Glossário de Termos Financeiros Empresariais

Se você está pensando em começar um negócio, parabéns! Você está prestes a embarcar em uma aventura maravilhosa onde o céu é o limite. Embora não queiramos explodir seu entusiasmo neste estágio inicial, o financiamento é algo que você provavelmente terá que considerar em breve. Familiarizar-se com esse estranho mundo novo fará toda a diferença para o sucesso do seu negócio.

À medida que você navega nesse processo, você será confrontado com todo um novo léxico de termos financeiros que você deverá entender. Nós entendemos, esse processo pode parecer assustador. É por isso que criamos este glossário de termos financeiros populares, explicados de maneira simples e acessível.

Não se esqueça de conferir nosso guia de financiamento de negócios com dicas e conselhos úteis de nossos Consultores de Planos de Negócios e empreendedores que passaram pelo processo.

Glossário de Termos Financeiros Comuns

Contas a pagar

Contas a pagar é o dinheiro que uma empresa deve a um fornecedor (ou vendedor) por bens e serviços que foram fornecidos e para os quais o fornecedor enviou uma fatura.

Contas a receber

Contas a receber refere-se aos fundos que os clientes devem à sua empresa por produtos ou serviços que foram faturados. Eles são considerados um ativo circulante porque geralmente se convertem em dinheiro dentro de um ano.

Investidor angelical

Um investidor anjo é um indivíduo que investe seu próprio dinheiro em uma empresa (geralmente uma start-up) em troca de participação acionária (uma parte do negócio).

Período de amortização

Um período de amortização é o período de tempo que uma empresa leva para pagar um empréstimo. Os termos geralmente duram meses ou anos.

Taxa de porcentagem anual

A Taxa Percentual Anual (TAEG) de um empréstimo é o custo que você paga a cada ano para emprestar dinheiro, incluindo taxas, expresso em porcentagem. Ele permite que você calcule o custo do empréstimo ao longo da duração de um empréstimo.

Requerente/Co-requerente

Um requerente de empréstimo é um indivíduo que solicita um empréstimo para o seu negócio. Às vezes, uma instituição financeira exigirá que um co-requerente patrocine a inscrição. Esse indivíduo participa do processo de aprovação do empréstimo, subscrevendo um processo de aprovação com o solicitante.

Avaliação

Uma avaliação de empréstimo é um processo de avaliação da capacidade de crédito de um solicitante de empréstimo antes que o empréstimo seja aprovado. Áreas como fontes de renda, idade, experiência, número de dependentes, capacidade de pagamento e outras dívidas pendentes são geralmente avaliadas.

Estatuto Social

Artigos de Incorporação são documentos legais apresentados aos governos provinciais, territoriais ou federais no Canadá que são necessários para estabelecer sua empresa como uma entidade legal. Os artigos de incorporação geralmente incluem o objetivo da corporação, o tipo e o número de ações e o processo de eleição de um conselho de administração.

Ativos

Um ativo é qualquer coisa de propriedade ou controlada por uma empresa que tenha valor econômico atual ou futuro. Exemplos incluem máquinas, propriedades, veículos, patentes e investimentos.

Balanço patrimonial

Um balanço patrimonial resume os ativos, passivos e patrimônio líquido de uma empresa em um momento específico. Ajuda a manter o proprietário e outras partes interessadas informados sobre a posição financeira da empresa.

Falência

A falência é um processo legal em que as empresas podem entrar que lhes permite eliminar dívidas, vender ativos e garantir que os credores (indivíduos que devem dinheiro pela empresa) recebam uma parte justa do que lhes é devido. Uma empresa pode decidir declarar falência quando não pode pagar suas contas.

Inicialização

Bootstrapping é o processo de iniciar um negócio com apenas economias pessoais, incluindo fundos emprestados ou investidos de familiares ou amigos. Inclui também a receita das vendas iniciais. Bootstrapping é visto como uma abordagem simples e de bom senso para a fase de inicialização do negócio que promove um crescimento lento e orgânico.

Análise do ponto de equilíbrio

Uma análise do ponto de equilíbrio é uma fórmula usada para pesar o custo de iniciar um novo negócio em relação ao preço de venda unitário para descobrir o ponto em que você atingirá o ponto de equilíbrio. Ele informa os empresários sobre a direção que seus negócios estão tomando e pode fornecer informações sobre como reduzir o ponto de equilíbrio e até aumentar o lucro.

Teste de fluxo de caixa

Um Teste de Fluxo de Caixa avalia a capacidade de uma empresa de pagar suas dívidas (ou vender ativos com rapidez suficiente para pagar essas dívidas) à medida que elas vencem e são pagas.

Garantia

A garantia é um ativo, como um carro ou uma casa, que um mutuário usa para se qualificar para um empréstimo comercial. Oferecer garantias torna o credor mais confortável, pois protege sua participação financeira caso o mutuário não pague o empréstimo integralmente.

Análise do concorrente

Uma análise da concorrência, também conhecida como análise competitiva, é o processo de identificar concorrentes em seu setor e pesquisar suas diferentes estratégias de marketing. Você pode usar essas informações como um ponto de comparação para identificar os pontos fortes e fracos de sua empresa em relação a cada concorrente.

Ativos correntes

Um ativo circulante é um ativo comercial que pode ser usado para financiar operações comerciais diárias e pagar despesas comerciais contínuas. Os ativos circulantes normalmente incluem dinheiro, contas a receber, estoque de estoque e outros ativos líquidos.

Passivo Circulante

O Passivo Circulante inclui todas as obrigações financeiras de curto prazo de uma empresa que vencem em um ano ou dentro do ciclo operacional normal do negócio. Exemplos incluem contas a pagar, folha de pagamento, impostos sobre a folha de pagamento, imposto de renda, taxas de aluguel e outras dívidas de curto prazo.

Consolidação de débito

A consolidação de dívidas permite que as empresas combinem vários empréstimos ou passivos em um, fazendo um novo empréstimo para pagar dívidas pendentes. Isso geralmente resultará em uma menor taxa de juros para o mutuário.

Rácio de cobertura do serviço da dívida

O Índice de Cobertura do Serviço da Dívida mede o fluxo de caixa disponível de uma empresa em relação às suas obrigações de dívida atuais. É uma medida da capacidade de uma empresa de pagar empréstimos, aceitar novos financiamentos e fazer pagamentos de dividendos.

Depreciação

A depreciação representa a redução estimada no valor de um ativo fixo da empresa dentro de um ano fiscal. Ele permite que as empresas deduzam o custo de um ativo comercial por um longo período de tempo, em vez do ano em que foi adquirido.

Equilíbrio financeiro

O financiamento de capital é o processo de venda de ações de uma empresa para investidores, a fim de levantar capital.

Ativo Fixo

Um ativo fixo é um ativo tangível de longo prazo que uma empresa possui e usa para produzir receita que não deve ser vendida dentro do ano fiscal. Os ativos fixos incluem itens como imóveis, equipamentos de informática, móveis, máquinas e veículos.

Taxa de juros fixa

Uma taxa de juros fixa é uma taxa de juros imutável cobrada em um passivo, como um empréstimo ou hipoteca. A taxa pode ser fixada para todo o prazo do empréstimo ou apenas para parte do prazo.

Fiador

Um fiador é uma pessoa que garante (concorda em ser responsável) o reembolso de um empréstimo se o mutuário quebrar o acordo para reembolsar o dinheiro.

Lucro bruto

O lucro bruto de uma empresa é o total de vendas da empresa menos o custo total associado à fabricação e venda das mercadorias.

Declaração de renda

Uma demonstração de resultados é um documento financeiro importante que mostra a receita, as despesas e a lucratividade de uma empresa durante um determinado período de tempo. Às vezes, também é chamado de demonstração de lucros e perdas (P&L).

Passivos

Um passivo nos negócios refere-se às dívidas legais que uma empresa deve a credores externos. Abrange as dívidas devidas no presente e no futuro.

Parceria limitada

Uma parceria limitada é uma das três maneiras de organizar um negócio no Canadá. Os outros dois são propriedade individual e incorporação. Em uma sociedade limitada, um parceiro geralmente assume mais riscos e contribuições, ao mesmo tempo em que recebe uma parcela maior dos ganhos. Os outros sócios 'limitados' contribuem com capital, mas não podem se envolver na gestão da empresa.

Linha de crédito

Uma linha de crédito é um empréstimo pré-estabelecido e flexível de uma instituição financeira que o mutuário pode recorrer a qualquer momento até que o limite seja atingido.

Relação empréstimo/valor

A relação empréstimo/valor determina o valor máximo de um empréstimo garantido com base no valor de mercado do ativo dado como garantia pelo mutuário.

Microempréstimo

Microempréstimos são pequenos empréstimos para empresas. O valor disponível para esse tipo de empréstimo geralmente atinge o máximo de US $ 50.000. Esses pequenos empréstimos geralmente têm prazos de reembolso curtos.

Resultado líquido

O Lucro Líquido é o lucro de uma empresa após todas as suas despesas terem sido deduzidas de sua receita.

Arrendamento Operacional

Um arrendamento operacional é um contrato que permite que uma empresa use um ativo por um determinado período de tempo sem transmitir a propriedade desse ativo.

Custo de oportunidade

Quando uma empresa se depara com diferentes escolhas sobre como proceder, ela deve avaliar os custos de cada opção para fazer uma escolha estratégica. O custo de oportunidade é o valor do que você não escolhe ao escolher entre duas (ou mais) opções.

A sobrecarga

Os custos indiretos referem-se às despesas associadas à administração de uma empresa que não estão vinculadas à criação de um produto ou serviço. Os custos gerais típicos incluem taxas contábeis, impostos, serviços públicos, aluguel, reparos e despesas de viagem.

Demonstração de resultados

Uma demonstração de lucros e perdas resume as receitas, custos e despesas incorridos durante um período específico de tempo.

Diretor

O principal de um empréstimo é o dinheiro emprestado que foi originalmente acordado para pagar de volta. Não inclui juros ou quaisquer outros custos incorridos no recebimento do empréstimo.

Análise qualitativa

Uma análise qualitativa é uma maneira de as empresas medirem seu valor geral com base em métricas não quantificáveis, como experiência em gerenciamento, ciclos do setor, relações trabalhistas e muito mais.

Análise quantitativa

Uma análise quantitativa permite que as empresas usem informações e estatísticas financeiras para determinar as perspectivas financeiras futuras.

Empréstimo seguro

Um empréstimo garantido é um empréstimo em que o credor tem uma reivindicação legal contra os ativos do mutuário. Ele permite que os mutuários acessem maiores quantidades de capital, muitas vezes a taxas de juros mais baixas do que um empréstimo sem garantia.

Único proprietário

Um único proprietário é uma empresa não incorporada que é de propriedade de um indivíduo. É o tipo mais simples de estrutura de negócios no Canadá, com um indivíduo responsável por todas as responsabilidades, enquanto recebe todos os lucros.

Empréstimo sem garantia

Um empréstimo que não envolve garantias e é concedido com base no caráter do mutuário.

Taxa de juros variável

Uma taxa de juros variável é uma taxa de um empréstimo que flutua ao longo do tempo com base em uma taxa de juros de referência subjacente definida pelo banco central do Canadá.

Capital de giro

O capital de giro é a quantidade de dinheiro e outros ativos que uma empresa tem em mãos depois que todos os passivos circulantes foram cumpridos.

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