Pazarlama Sırlarımıza Tam Erişim için Abone Olun

Serbest çalışma, pazarlamacılar için giderek daha uygun bir kariyer yolu haline geldi. 2021'de pazarlamacıların %60'ı iş değiştirmek istedi ve birçoğu esnek serbest çalışma hayatını araştırıyordu.

Serbest meslek sahibi olduğunuzda, kendi işinizin patronu olmanın tüm avantajlarını elde edersiniz, ancak vergi mevsimi geldiğinde bir işletme sahibinin sorumluluklarını da üstlenmeniz gerekir.

Bu yeni başlayanlar için korkutucu olabilir ...

İyi haber şu ki, serbest çalışan işiniz için en iyi vergi sürecini bulmanıza yardımcı olacak birçok kaynak var.

Ve buna değer, Bailey!

Aşağıda, bir yeminli mali müşavir ve uzun süredir serbest çalışan biri de dahil olmak üzere üç uzmandan serbest vergilerin temellerini açıklamalarını ve yeni ve yerleşik serbest çalışanlar için vergi sezonu için en iyi ipuçlarını vermelerini istedik.

Uzmanlar

• Rakesh Parikh , CPA ve One Capital Financial Advisors'ta yönetici
• Drew Blumenthal , Digital Drew SEM'in kurucusu ve CEO'su
• Andi Smiles , Kolektif ve küçük işletme mali danışmanında içerik başkanı

Serbest vergilerin W-2 çalışanları gibi olmamasının 3 nedeni

Serbest çalışma vergilerinin tam zamanlı çalışanlardan farklı olmasının temel nedeni: Teknik olarak serbest meslek sahibisiniz.

Smiles, Marketerhire'a “Birisi için müteahhit olarak çalışıyorsanız, onun çalışanı değilsiniz” dedi. "Onların işleri için bir çeşit hizmet sağlıyorsunuz."

Serbest meslek sahibi bir kişi olarak vergi beyannamesi vermeyi, çalışan olarak beyanname vermekten farklı kılan üç ana faktör vardır:

• Gelir ve serbest meslek vergilerini cebinizden ödemek zorundasınız.
• İşletme giderlerinizi toplam gelirinizden düşebilirsiniz.
• Tahmini vergileri üç ayda bir ödersiniz

Serbest çalışanlar cebinden daha fazla vergi ödemek zorunda.

Serbest çalışanlar iki tür vergiden sorumludur: gelir ve serbest meslek.

• Gelir vergisi: Gelir vergisi oranlarınız, vergi diliminize bağlıdır.
• Serbest meslek vergisi: Serbest meslek vergi oranınız 2021 için sabit %15,3'tür ve Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerinizle ilgilenir.
  

Parikh, geleneksel çalışanlar da bu vergileri ödüyor, ancak işverenleri vergi faturalarını maaş çeklerinden otomatik olarak kesiyor - ve Sosyal Güvenlik, Medicare ve FICA, maaş bordrolarında ayrıntılı olarak görünüyor, oysa serbest meslek vergisi tüm bu vergileri bir araya getiriyor, dedi Parikh .

Serbest çalışanlar daha fazla vergi indirimi alır.

Smiles, serbest vergi kesintileri söz konusu olduğunda, “ne kadar kazandığınızı ve aynı zamanda ne kadar harcadığınızı da bilmeniz gerekir” dedi. “Bu giderler vergi kesintileriniz olur. Çalışanlarda bu yok.”

Aşağıdaki harcamalar için harcadığınız paranın tümü kesinti olarak sayılabilir:

• Serbest meslek vergileri
• Ev ofis güncellemeleri
• Sağlık Sigortası
• İş seyahati
  

Vergi indirimlerini aşağıda, SSS bölümünde daha ayrıntılı olarak ele alacağız.

Serbest çalışanlar üç ayda bir vergi ödemek zorundadır.

Serbest meslek sahibi olduğunuzda, üç aylık vergi ödemelerini de planlamalısınız.

IRS, küçük işletmelerin (serbest çalışanlar ve bağımsız yükleniciler dahil) yıllık vergi olarak 1.000 ABD Doları veya daha fazla borcu olmasını bekliyorlarsa, üç ayda bir tahmini vergi ödemeleri yapmalarını gerektirir. Eyaletinize bağlı olarak, tahmini üç aylık eyalet vergilerini de ödemeniz gerekebilir - daha fazlası aşağıdadır.

Bu tahmini ödemeler, 15 Nisan'da ödenmesi gereken bir serbest çalışanın yıllık vergi faturasına gidiyor.

Geleneksel W-2 çalışanları bunları ödemez - bunun yerine işverenleri vergilerini keser ve faturayı öder.

6 adımda serbest çalışan olarak vergiler nasıl dosyalanır

Serbest meslek sahibi bir birey olarak vergi beyan ettiğinizde, IRS sizi küçük bir işletme olarak görür. Bu, vergilendirilebilir gelirinizin toplam gelirinizden işletme giderlerinizden çıkarıldığı anlamına gelir.

[Vergilendirilebilir gelir] = [Toplam gelir] - [İş harcamaları]

Tüm gelir ve giderlerinizi takip etmek ve kategorilere ayırmak ilk başta kafa karıştırıcı olabilir, ancak serbest meslek sahibi bir birey olarak vergi beyannamesi verme adımlarını inceleyeceğiz. Ardından, serbest vergilerle ilgili en yaygın sorulardan bazıları hakkında uzmanlarımızın neler söylediğini göreceğiz.

Başlamadan önce, ilgili vergi formlarının kısa bir sözlüğü:

• 1099-MISC: müşterilerinizden alacağınız gelirin belgeleri
• 1040: Serbest meslek sahibi olsanız da olmasanız da Vergi Günü'nde sunacağınız bireysel vergi beyannamesi
• Çizelge C: Serbest çalışan işletmenizin yıl içindeki kârını (veya zararını) topladığınız bireysel vergi beyannamenizin bölümü
• SE Çizelgesi: bireysel vergi beyannamenizin ne kadar serbest meslek vergisi borcunuz olduğunu hesapladığınız kısmı

1. Üç aylık tahmini vergileri (varsa) ödeyin.

IRS, yukarıda bahsettiğimiz gibi, Vergi Günü'nde en az 1.000 $ federal vergi borcu olmasını bekleyen serbest çalışanların üç aylık tahmini vergi ödemelerini yapmasını gerektirir.

(Eyaletlerin üç aylık vergi ödemeleri için kendi ayrı eşikleri vardır - örneğin Minnesota'da, eyalet vergilerinde 500 $ veya daha fazla borcunuz olmasını bekliyorsanız, üç ayda bir vergi ödemeniz gerekir.)

Her yıl, üç aylık vergi ödemeleri aşağıdaki günlerde yapılır:

• Q1 — 15 Nisan [ayrıca W-2 çalışanları için Vergi Günü]
• 2. Çeyrek — 15 Haziran
• 3. Çeyrek — 15 Eylül
• Q4 — gelecek yılın 15 Ocak
  

Üç aylık vergi son tarihi yaklaştığında, tahmini federal ve eyalet vergilerinizi hesaplamanıza yardımcı olacak bir muhasebeci bulabilirsiniz.

IRS Form 1040-ES, postayla gönderebileceğiniz veya çevrimiçi olarak ödeyebileceğiniz tahmini federal vergi ödemelerinizi hesaplamanıza yardımcı olacaktır.

Aşağıdaki adımların geri kalanı, yıllık vergi beyannamenizi doldurmanız konusunda size yol gösterecektir.

2. 1099-MISC formlarınızı toplayın.

Serbest çalışmanız için size yılda 600 dolardan fazla ödeme yapan herhangi bir müşteri, size ne kadar ödediklerini belirten bir 1099-MISC vergi formu göndermelidir.

Smiles, PayPal, Square veya Stripe gibi bir sağlayıcı aracılığıyla 600 dolardan fazla ödeme kabul ederseniz, bu platformların da sizin için 1099-K oluşturacağını açıkladı. Bu formları genellikle satıcı kontrol panelinizde bulabilir ve indirebilirsiniz.

Toplam gelirinizi hesaplamanıza yardımcı olması için vergi yılına ait tüm 1099 MISC formlarınızı toplayın.

Anahtar kelime: yardım. Bir müşteri 1099 formu göndermemiş olsa bile, kazandığınız tüm geliri izlemeniz ve raporlamanız gerekir.

3. Net geliri bulmak için Çizelge C'yi kullanın.

Vergilerinizi dosyalamadan önce net gelirinizi belirlemeniz gerekir. Bunu, toplam gelirinizi hesaplamak, giderleri toplamak ve vergilendirilebilir net geliri hesaplamak için size yol gösterecek olan Çizelge C ile yapabilirsiniz.

4. Serbest meslek gelirini ve vergisini hesaplayın.

Size serbest meslek verginizi veren Çizelge SE formunuzu doldurmak için Çizelge C'deki net kâr (veya zarar) hesaplamanızı kullanın.

5. Gelir vergisini hesaplayın.

Bireysel gelir vergisi diliminizi ve faturanızı hesaplamak için toplam gelirinizi kullanarak IRS Form 1040'ın geri kalanını doldurun.

6. Federal, eyalet ve yerel vergileri dosyalayın.

Federal, eyalet ve yerel vergi beyannamelerinizi vergi yazılımı aracılığıyla veya bir muhasebecinin yardımıyla doğrudan IRS'ye dosyalayın.

Serbest vergilerle ilgili 9 SSS, yanıtlandı

Serbest vergiler, profesyoneller için bile kafa karıştırıcı olabilir.

Smiles muhasebeci olarak başladığında, Vergi Günü'nden önceki güne kadar serbest meslek vergilerini erteledi, sonra aceleyle, en etkili kesintileri atladı, çünkü onları doğru yapmak için zamanı (veya makbuzları) yoktu.

Hazırlık anahtardır. Doğru bilgilerle, dosyalamanızı kolaylaştıracak şekilde yıl boyunca mali durumunuzu takip edebilirsiniz.

Burada, yeni ve potansiyel serbest çalışanların vergi sezonuna hazırlanmak, vergi beyannamesi vermek ve bir vergi uzmanıyla ortaklık kurmakla ilgili en yaygın sorularından bazılarını ele alıyoruz.

1. Vergiler için ne kadar ayırmalıyım?

Serbest çalışan olarak kendinizi vergi sezonuna hazırlamanın en iyi yolu, ne kadar kazanıyor olursanız olun, gelirinizin dörtte biri ile üçte birini vergiler için ayırmaktır.

Smiles, "Serbest çalışma konusunda yeniyseniz ve ayda 200 dolar kazanıyorsanız, yine de vergiler için aylık tasarruf yapma pratiği yapabilirsiniz" dedi. "Genel kural, vergiler için net gelirinizin %25 ila %30'udur."

"Genel kural, vergiler için net gelirinizin %25 ila %30'unu [tasarruf edin]."

2. Tahmini üç aylık ödemeler yapmam gerekiyor mu?

Muhtemelen. Net geliriniz üzerinden 1.000 ABD Doları veya daha fazla borcunuz olmasını bekliyorsanız, her üç ayda bir tahmini vergi ödemeleri yapmanız gerekir - yapmasanız bile, bu iyi bir alışkanlıktır.

Parikh, "Asgari bir miktar olsa bile üç ayda bir vergi ödemenizi tavsiye ederim," dedi.

3. Serbest meslek kazancınız için ayrı bir banka hesabı almalı mısınız?

Genel olarak, evet. İş ve kişisel finansal hesaplarınızı ayırmak, toplam gelir ve giderlerinizi hesaplamayı çok daha kolay hale getirir.

“Bir ticari çek hesabım var ve ardından kişisel bir çek hesabım var. Tüm [müşteri] ödemelerim, kişisel hesabıma değil, otomatik olarak ticari hesabıma gider," dedi Blumenthal.

Blumenthal ayrıca harcamalarınız için bir işletme kredi kartı almanızı önerir; bu, kesintileri hesaplamayı kolaylaştırır ve işletme ödüllerinden yararlanmanıza olanak tanır.

4. EBM gibi bir vergi uzmanını işe almak akıllıca mı?

Muhasebeyi seviyorsanız, dosyalamayı kendi başınıza halledebilirsiniz. Ancak çoğu serbest çalışan için, serbest meslek sahipleri için vergi yasalarında gezinmeye yardımcı olacak birini işe almaya değer.

Blumenthal, "Bir muhasebecim ve bir muhasebecim var," dedi. “Her serbest çalışanın bir tane almasını şiddetle tavsiye ederim.”

“Bir muhasebecim ve bir muhasebecim var. Her serbest çalışanın bir tane edinmesini şiddetle tavsiye ederim.”

• Sertifikalı bir mali müşavir (CPA) , büyük resim finansmanı ve vergi danışmanlığı konusunda yardımcı olur
• Bir muhasebeci , işletmenizin karlı kalmasını sağlamaya yardımcı olmak için aylık mali kayıtlarla ilgilenir
  

Bir muhasebeci veya muhasebeci tutma kararı aynı zamanda bütçenize de bağlıdır, ancak iyi haber şu ki, onlara ödediğiniz para bir işletme gideri olarak nitelendirilir - bu nedenle vergiden düşülebilir.

5. LLC kurmak vergilere yardımcı olur mu?

İşletmenizi LLC yapmak, esas olarak kendinizi yasal olarak korumakla ilgilidir - bu nedenle, örneğin işletmeniz borçlanırsa veya dava edilirse, kişisel olarak sorumlu tutulamazsınız. Bir LLC oluşturmak, vergilerinizi otomatik olarak etkilemez.

Ancak, bir LLC yeni vergi seçenekleri açar. Çoğu serbest çalışan gibi, yine de tek mal sahibi olarak vergilendirilebilirsiniz, ancak ayrıca bir S Corp olarak vergilendirilmeyi de seçebilirsiniz.

Bir S Corp kurmalı mıyım?

Bu, LLC'lerin kullanabileceği bir vergi beyan durumudur ve büyük vergi tasarruflarına yol açabilir.

Bir S Corp olarak, işletmenizin kârlar üzerinden federal kurumlar vergisi veya serbest meslek vergisi ödemesi gerekmez; bu da vergi faturanızı düşürebilir.

Bir S Corp kurmak biraz ayak işi gerektirir. Smiles, “ek maliyetler ve ek evrak işleri ile birlikte gelen” bordroyu çalıştırmaya başlamanız gerektiğini söyledi.

Örneğin: Kendinize aylık bir maaş ödemeye başlamanız gerekecek ve muhtemelen bordro yazılımına yatırım yapmanız gerekecek. Ayrıca bir S Corp sahibi olarak iki vergi beyannamesi vermeniz gerekecek - S Corp'unuz için vergiler ve bir birey olarak kendiniz için vergiler.

Smiles, S Corp statüsünün genellikle serbest çalışanlar için çalışmaya değer olduğunu söyledi…

• Yılda 80.000 $ veya daha fazla kar elde edin
• Uzun vadede serbest çalışmaya devam etmeyi planlayın - en azından önümüzdeki üç yıl boyunca
• Çalışanları işe alırken kendilerini öngörmek

Smiles, "'İşime sonuna kadar giriyorum' diyen biri olmanız harika bir şey," dedi.

"'Ben işimin içine giriyorum' diyen biriyseniz, bu harika bir şey."

7. Bir emeklilik planı oluşturmalı mıyım?

Emeklilik avantajları sunan bir işte serbest çalışıyorsanız, başka bir plan oluşturmanız gerekmeyebilir. Ancak tam zamanlı serbest çalışanlar emeklilik ihtiyaçlarını ve seçeneklerini göz önünde bulundurmalıdır ve çoğu bunu yapmaz.

Pew Research, şahısların %54'ünün ve serbest çalışanların %21'inin işyeri emeklilik tasarruf hesabı olmadığını tespit etti.

Parikh, serbest çalışanların serbest meslek sahibi IRA'ya veya SEP IRA'ya katkıda bulunabileceğini ve geleneksel 401K'dan çok daha yüksek katkılara izin verdiklerini belirtti.

Serbest çalışanlar gelirlerinin %25'ine kadar veya 2021 için 58.000 $'a kadar (hangisi daha düşükse) bir SEP IRA hesabına katkıda bulunabilirler.

(Çalışanlar 2021'de 401K'larına yalnızca 19.500 $'a kadar katkıda bulunabilirler.)

IRA'nıza katkıda bulunduğunuz para, gelir olarak vergilendirilmez. Bunun yerine, emeklilik sırasında hesaptan çekim yaptığınızda vergilendirilir, bu nedenle genellikle daha düşük bir gelir vergisi oranına tabidir.

8. Hangi işletme giderlerini düşebilirsiniz?

IRS, iş kesintilerini "sıradan ve gerekli" giderler olarak tanımlar.

Olağan, giderin sektörünüz için ortak olduğu anlamına gelir ve gerekli, giderlerin işinizi büyütmek için yardımcı olduğu anlamına gelir.

Serbest pazarlamacı olarak gelirinizden bazı genel indirilebilir giderler şunlardır:

• Muhasebeciler ve muhasebeciler dahil olmak üzere yasal ve profesyonel ücretler
• Çalışanları veya bağımsız yüklenicileri işe alırsanız sözleşmeli işçilik veya maaşlar
• Pazarlama becerileri kursları gibi eğitim
• Web siteniz, marka hizmetleriniz ve çevrimiçi reklamlarınız dahil olmak üzere reklam ve promosyon
• Vergi dairenizden bir günden fazla iş seyahati
• Müşteriyle akşam yemeği gibi iş yemekleri
• Sağlık sigortası primleri
• Dahil olmak üzere ev ofis maliyetleri bakım ve iyileştirmeler
  

Ev ofis kesintileri kafa karıştırıcı olabilir - ancak evinizde yalnızca iş için kullanılan bir odanız varsa, temel olarak kira, ipotek ve yenileme harcamalarınızın bir yüzdesini düşebilirsiniz.

Smiles, "Bu, kare görüntülerle ilgili," diye açıkladı. "Ofis alanınızın kare görüntüsünü alın ve iş ile ilgili ev harcamalarınızın yüzdesini bulmak için bunu evinizin kare görüntülerine bölün."

"[Ev] ofis alanınızın kare görüntüsünü alın ve iş ile ilgili ev harcamalarınızın yüzdesini bulmak için bunu evinizin kare görüntüsüne bölün."

Neyin iş ve kişisel harcama olarak nitelendirildiği hakkında sorularınız varsa, bir EBM ile konuşabilir veya işletme giderlerini daha ayrıntılı olarak tanımlayan IRS Yayını 535'e başvurabilirsiniz.

9. Geri ödeme alacak mıyım?

Bu bağlıdır. Tahmini üç aylık vergi ödemeleriniz, o yıl için borçlu olduğunuzdan daha yüksek olursa, geri ödeme alırsınız.

Serbest çalışanlar için tam zamanlı çalışanlar kadar yaygın değildir - çünkü genellikle işverenler temkinlidir.

Smiles, "İşverenler otomatik olarak parayı çektikleri ve denetlenmek istemedikleri için aşırı korumacı oldukları için, çalışanlar tüm yıl boyunca fazla vergi ödüyorlar" dedi.

Serbest çalışanlar için 2 harika vergi yazılımı

Serbest vergi ödediğinizde, yıl boyunca işletme gelir ve giderlerinizi takip etmeniz gerekir. İşte uzmanlarımızın mali durumunuzu düzene sokmak ve vergi hazırlıklarını kolaylaştırmak için önerdiği iki serbest çalışan aracı.

1. QuickBooks Serbest Meslek Sahibi.

Fiyat: ayda 4,50 dolardan başlayan fiyatlarla

QuickBooks Serbest Meslek Sahibi, serbest çalışanlar ve bağımsız yükleniciler için en yaygın kullanılan vergi uygulamalarından biridir. Intuit tarafından yapılmıştır, tüm yıl boyunca gelir ve giderlerinizi takip etmenizi sağlar ve TurboTax ile entegre olur.

Bir vergi uzmanıyla çalışıyorsanız, QuickBooks muhasebeciniz için bir yıl sonu bilançosu ve gelir tablosu oluşturabilir.

2. Dalga

Fiyat: ücretsiz

Wave'in ücretsiz muhasebe yazılımı, henüz bütçenizde yer yoksa, muhasebe ve gider kaydı için muhasebeci dostu bir seçenektir.

Smiles, "İş yapılarını basitleştiren insanlar için iyi," dedi.

"İş yapılarını basitleştiren insanlar için iyi."

Önemli bir avantaj: Banka hesabınızla senkronize edebilir ve işlemleri geldiklerinde indirebilir.

Serbest vergilerin sizi korkutmasına izin vermeyin

İlk başta, serbest çalışma vergileri dikkate alınması gereken çok şey var ve bu 9-5 işi biraz daha çekici hale getirebilirler. Ancak geçen yıl serbest çalışan 56 milyondan fazla Amerikalı bize her şeyi çözmenin mümkün olduğunu gösteriyor.

Serbest işinizi kurarken, vergi kısmı başka bir rutin görev haline gelir, kendi işinizin patronu olmanızı engelleyen büyük bir engel değil.

Sıçramaya hazırsanız, bugün MarketerHire ile serbest çalışmak için başvurun.