Rozważania dotyczące podatku od działalności detalicznej

Czy składasz zeznania podatkowe w terminie? Czy znasz swoje powiązania podatkowe? Potrzebujesz pomocy w rozpoczęciu rozwiązywania tych skomplikowanych problemów? Właściciele firm zajmujących się handlem detalicznym i e-commerce stają w obliczu wyjątkowych i często skomplikowanych obliczeń podatkowych. Podczas tego seminarium internetowego, stworzonego we współpracy z programem FedEx Master E-commerce, dowiesz się od ekspertów ds. handlu elektronicznego, jak przygotować swoją firmę do sezonu podatkowego przez cały rok, jak ułatwić sobie sezon podatkowy i gdzie zwrócić się o zaufaną pomoc . Pozwól naszym ekspertom przeprowadzić Cię przez kwestie podatkowe związane z prowadzeniem działalności detalicznej.

Poznaj Eksperta

Oren Shani

Oren Shani jest doradcą kredytowym i certyfikowanym trenerem biznesu w Accion Opportunity Fund. Oren ma ponad 10-letnie doświadczenie w zarządzaniu przedsiębiorstwami i doradzaniu innym właścicielom firm. Założył, zarządzał i rozwijał własną firmę, zapewniając zakwaterowanie dla osób niepełnosprawnych podczas wydarzeń na żywo w całym kraju. Obecnie pomaga przedsiębiorcom zakładać i rozwijać własne firmy.

Aby umówić się na bezpłatne spotkanie z Orenem lub którymkolwiek z naszych doświadczonych trenerów biznesu, odwiedź Centrum Coachingu AOF.

Rozważania dotyczące podatku od działalności detalicznej

Jak właściciele małych firm sprzedających produkty detaliczne w Internecie mogą przygotować się na sezon podatkowy?

• Zorganizuj się : najważniejszą rzeczą, jaką możesz zrobić, aby zapewnić płynniejszy sezon podatkowy, jest uporządkowanie finansów firmy. Przede wszystkim oddziel finanse osobiste od firmowych. Istotne jest również, aby korzystać z systemu księgowego (nie tylko z punktu sprzedaży lub punktu sprzedaży, systemu, który może z łatwością generować raporty finansowe potrzebne do wypełnienia podatków, takie jak rachunek zysków i strat).
• Poznaj swoje terminy : terminy podatkowe różnią się w zależności od rodzaju Twojej firmy. Ważne jest, aby sprawdzić i znać terminy podatkowe. Zapisz je w kalendarzu i dawaj sobie mnóstwo przypomnień w miarę zbliżania się sezonu podatkowego, aby uniknąć problemów z terminem lub opłat i kar za zwłokę.
• Wiedz, czego potrzebujesz : Jeśli korzystasz z outsourcingu, wiedz, o czym musisz się podzielić ze specjalistą podatkowym, aby mógł szybko i prawidłowo wypełnić Twoje podatki. Specjaliści podatkowi zazwyczaj będą potrzebować podatków za poprzedni rok (jeśli nie jest to pierwszy rok Twojej działalności), dokumentacji sprzedaży, rachunków za wszystkie wydatki oraz wszelkiej innej dokumentacji finansowej lub raportów, które posiadasz.

Kiedy właściciele małych firm powinni zacząć przygotowywać się do sezonu podatkowego?

Terminy podatkowe różnią się w zależności od rodzaju prowadzonej działalności. Sole-prop, LLC, spółki osobowe, C-Corp i S-Corp to najczęstsze typy podmiotów gospodarczych. Dowiedz się więcej o terminach podatkowych tutaj i skonsultuj się ze swoim doradcą podatkowym w sprawie kwestii podatkowych związanych z działalnością detaliczną w Twojej wyjątkowej sytuacji.

Rodzaje podatków dla przedsiębiorstw detalicznych

Przedsiębiorstwa handlu elektronicznego stoją przed wyjątkowymi wymogami podatkowymi. Firmy zajmujące się handlem elektronicznym zazwyczaj muszą płacić następujące rodzaje podatków:

• Podatek dochodowy
• Podatek od zatrudnienia
• Podatek od samozatrudnienia
• Podatek od sprzedaży
• Podatek akcyzowy
• Powiązanie gospodarcze
• Cła i podatki międzynarodowe

Przed sezonem podatkowym skonsultuj się ze swoim doradcą podatkowym, aby dowiedzieć się, jakie rodzaje podatków są istotne dla Twojej firmy. Przyjrzyjmy się bardziej szczegółowo tym powszechnym rodzajom podatków.

Podatek dochodowy

Wszystkie firmy muszą co roku składać do urzędu skarbowego federalne zeznanie podatkowe. Inne wymogi dotyczące podatku dochodowego różnią się w zależności od stanu i osoby prawnej przedsiębiorstwa:

• Wszystkie firmy muszą złożyć stanowe zeznanie dotyczące podatku dochodowego, z wyjątkiem firm mających siedzibę na Alasce, Florydzie, Nevadzie, New Hampshire, Dakocie Południowej, Tennessee, Teksasie, Waszyngtonie i Wyoming.
• Partnerstwa muszą jedynie złożyć zeznanie informacyjne.
• Podatki od działalności gospodarczej należy płacić przez cały rok (kwartalnie), a nie w momencie składania podatków.
• Rodzaj podmiotu gospodarczego będzie determinował sposób płacenia podatków.

Podatki pracownicze

Jako pracodawca musisz płacić podatki potrącane z wynagrodzeń swoich pracowników. Pracownikiem jest każdy pracownik, któremu z wypłaty potrącane są podatki. Musisz złożyć formularz W-2, oświadczenie o zarobkach i podatkach, aby zgłosić płatności na rzecz swoich pracowników, takie jak płace, napiwki i inne wynagrodzenia, potrącane dochody, podatki na ubezpieczenie społeczne i Medicare.

Jesteś także zobowiązany do wydania formularza 1099-NEC większości kontrahentów, którzy współpracowali z Twoją firmą. W przypadku każdego kontrahenta, któremu zapłaciłeś co najmniej 600 USD za usługi wykonane dla Twojej firmy przez osoby, które nie są traktowane jako Twoi pracownicy, takie jak podwykonawcy, prawnicy, księgowi, użyj numeru Od 1099 do zgłaszania niektórych płatności dokonywanych w Twojej branży lub firmie.

Podatki na samozatrudnienie

Jeśli Twoje zarobki netto (zysk) z samozatrudnienia wyniosły 400 USD lub więcej, musisz płacić podatki od samozatrudnienia, obejmujące następujące kwoty:

• Stawka podatku od samozatrudnienia wynosi 15,3%. Stawka składa się z dwóch części: 12,4% na ubezpieczenie społeczne i 2,9% na Medicare.
• Powinieneś otrzymać numer 1099-NEC, jeśli generowałeś przychody z innych firm.
• Podatek ten kwalifikuje się do odliczenia od kwalifikowanego dochodu z działalności gospodarczej

Podatek od sprzedaży

W USA nie ma federalnego podatku od sprzedaży. Cały podatek od sprzedaży jest płacony władzom stanowym lub lokalnym. Przepisy różnią się znacznie w zależności od stanu i mogą ulec zmianie z niewielkim lub żadnym powiadomieniem. Aby uzyskać najbardziej aktualne informacje, należy skonsultować się z doradcą podatkowym.

• Należy zgłosić kwotę wygenerowanej sprzedaży i przekazać podatek właściwemu stanowemu organowi podatkowemu.
• Na Alasce, Delaware, Montanie, New Hampshire i Oregonie nie obowiązuje stanowy podatek od sprzedaży.
  • Alaska opodatkowuje niektóre usługi, a Delaware nadal pobiera podatek od wpływów z przedsiębiorstw.
  • Miasta lub hrabstwa w tych stanach mogą nadal pobierać podatki

• Będziesz ubiegać się o podatek od sprzedaży lub zezwolenie sprzedawcy, które zasadniczo zwalnia Twoją firmę z płacenia podatku od zakupów hurtowych.
• Niektóre stany nie nakładają podatku na artykuły spożywcze ani towary związane ze zdrowiem, takie jak leki, dlatego sprawdź lokalne przepisy dotyczące stawek i produktów zwolnionych.

Podatek akcyzowy

Większość firm nie będzie płacić podatku akcyzowego. Podatek akcyzowy jest należny od określonych towarów lub usług w momencie ich zakupu. Towary objęte podatkiem akcyzowym mogą obejmować:

• Paliwo
• Tytoń
• Alkohol
• Większość hazardu
• Transport lotniczy
• Telekomunikacja
• Ciężkie samochody ciężarowe o masie powyżej 55 000 funtów

Powiązanie gospodarcze

Podobnie jak w przypadku podatku od sprzedaży, wymagania dotyczące powiązań gospodarczych różnią się znacznie w zależności od stanu. Jeśli sprzedajesz produkty do więcej niż 5 stanów, eksperci zalecają konsultację z doradcą podatkowym w celu ustalenia powiązania gospodarczego.

Ogólnie rzecz biorąc, jeśli dokonasz sprzedaży określonej kwoty w innym stanie, możesz być zobowiązany do pobrania i zapłacenia podatku od sprzedaży w tym stanie. Wymóg ten nazywany jest również w tym państwie „posiadaniem powiązania gospodarczego”. Niektóre stany definiują powiązanie jako „oparte na miejscu docelowym”, w przypadku którego podatek jest pobierany na podstawie miejsca pobytu klienta, a nie firmy. Inne stany definiują powiązanie jako „oparte na pochodzeniu”, a fizyczna lokalizacja firmy określa stawkę podatku. Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire i Oregon to jedyne stany, które nie pobierają podatku od sprzedaży.

Warunki Nexusa w innym stanie mogą mieć również zastosowanie w przypadku zatrudniania pracownika zdalnego, organizowania targów lub nawiązywania relacji wysyłkowej.

Najlepsze praktyki dotyczące powiązań gospodarczych:

• Upewnij się, że składasz licencje na prowadzenie działalności w stanach, w których prowadzisz działalność.
• Określ, gdzie masz powiązanie stanu, zwłaszcza powiązanie oparte na miejscu docelowym.
• Zautomatyzuj księgowanie podatku od sprzedaży za pomocą oprogramowania. Nadal będziesz musiał złożyć i przekazać podatek.
• Ustal, czy kwalifikujesz się do jakichkolwiek zwolnień, takich jak wakacje podatkowe, hurtownicy itp.
• Pozwól, aby CPA wykonał całą pracę za Ciebie.

Narzędzia księgowe, takie jak QuickBooks, mogą pomóc w obliczeniu powiązania ekonomicznego dla stanowych podatków od sprzedaży. Jeśli kiedykolwiek będziesz mieć wątpliwości co do swojego powiązania ekonomicznego, zawsze dobrze jest porozmawiać z doradcą podatkowym na temat Twojej wyjątkowej sytuacji.

Cła i podatki międzynarodowe

Cła i podatki międzynarodowe są najczęściej płacone w momencie zakupu lub importu. Typowe typy obejmują:

• Cło importowe
• GST (podatek od towarów i usług)
• VAT (podatek od wartości dodanej)
• DDP (opłata za dostawę)
• DDU (niezapłacone cło za dostawę)

Jakie rodzaje podatków od działalności gospodarczej muszę płacić w zależności od rodzaju MOJEJ firmy?

Rodzaje płaconych podatków i formularze podatkowe, które należy złożyć, różnią się w zależności od podmiotu gospodarczego. Poniżej wymieniono typowe podmioty gospodarcze i ich skutki podatkowe.

Odliczenia podatkowe od działalności gospodarczej

Ulga podatkowa to poniesiony wydatek, który zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu, a co za tym idzie – należne podatki.

Jakie wydatki służbowe mogę odliczyć?

Aby można było odliczyć wydatek służbowy, musi on być zwyczajny i konieczny. Zwykły wydatek to taki, który jest powszechny i ​​akceptowany w Twojej branży. Wydatek konieczny to taki, który jest pomocny i odpowiedni dla Twojej dziedziny działalności. Wydatki podlegające odliczeniu muszą dotyczyć bezpośrednio działalności Twojej firmy i nie możesz otrzymać za nie zwrotu.

Jak odliczyć wydatki z tytułu podatku od działalności gospodarczej?

Aby odliczyć wydatki, należy zebrać wszystkie wpływy i udokumentowane wydatki, które firma poniosła w ciągu roku podatkowego. Nie można odliczyć wydatku służbowego bez potwierdzonych rachunków i zweryfikowanych wydatków. Pozostały dochód po odliczeniu wydatków stanowi dochód netto i podlega opodatkowaniu.

Jakie sygnały świadczą o tym, że firma może być gotowa na profesjonalną pomoc w kwestiach podatkowych związanych z prowadzeniem działalności detalicznej?

Jeżeli prowadzisz już działalność gospodarczą, jesteś gotowy na konsultację z doradcą podatkowym. Zakres tej profesjonalnej pomocy będzie się różnić w zależności od stopnia złożoności Twojej firmy i podatków. Jeśli sprzedajesz w wielu stanach lub kupujesz i amortyzujesz duże aktywa, takie jak nieruchomości lub sprzęt, powinieneś porozmawiać z doradcą podatkowym.

Współpraca z doradcą podatkowym nie tylko pomoże Ci złożyć podatki w terminie, ale może również pomóc w opracowaniu długoterminowej strategii podatkowej. Pomogą Ci w określeniu najlepszej strategii podatkowej zapewniającej długoterminowy sukces Twojej firmy.

Jaki jest krok lub działanie, które właściciele firm mogą podjąć już dziś, aby przygotować się na sezon podatkowy?

• Zaktualizuj swoją księgowość.
• Śledź swoje przychody, wydatki, zarobki netto, najlepiej w dedykowanym oprogramowaniu księgowym.
• Upewnij się, że masz wszystkie rachunki.
• Zdobądź dokumenty, aby zminimalizować kwotę, jaką będziesz płacić swojemu doradcy podatkowemu. Im lepiej jesteś zorganizowany, tym mniej godzin Twój doradca podatkowy będzie musiał poświęcić na Twoje podatki.

Zastrzeżenie: Chociaż jesteśmy bardzo podekscytowani możliwością udostępnienia tak ważnych informacji na temat podatków, to seminarium internetowe i artykuł mają charakter informacyjny i nie stanowią oficjalnych usług prawnych, księgowych ani podatkowych. Zawsze zdecydowanie zalecamy rozmowę z doradcą podatkowym lub księgowym na temat konkretnych potrzeb biznesowych i kwestii podatkowych związanych z działalnością detaliczną.