Considerații fiscale pentru afaceri cu amănuntul

Vă depuneți taxele la timp? Cunoașteți legătura cu impozitul pe vânzări? Doriți ajutor pentru a începe cu aceste probleme complicate? Proprietarii de afaceri cu amănuntul și comerțul electronic se confruntă cu calcule fiscale unice și adesea complexe. În acest webinar, creat în parteneriat cu programul FedEx Master E-commerce, veți auzi de la experți în comerț electronic despre pregătirea afacerii dvs. pentru sezonul fiscal pe tot parcursul anului, modalități de a vă ușura sezonul fiscal și unde să apelați pentru ajutor de încredere. . Lăsați experții noștri să vă ghideze prin considerentele fiscale ale afacerilor cu amănuntul.

Faceți cunoștință cu expertul

Oren Shani

Oren Shani este consilier de credit și coach de afaceri certificat cu Accion Opportunity Fund. Oren are peste 10 ani de experiență în gestionarea afacerilor și consilierea altor proprietari de afaceri. A început, a gestionat și și-a extins propria afacere, oferind cazare pentru persoanele cu dizabilități pentru evenimente live în toată țara. Acum îi ajută pe antreprenori să-și lanseze și să-și dezvolte propriile afaceri.

Pentru a programa o întâlnire gratuită cu Oren sau cu oricare dintre antrenorii noștri experți în afaceri, vă rugăm să vizitați Centrul de coaching al AOF.

Considerații fiscale pentru afaceri cu amănuntul

Cum se pot pregăti proprietarii de afaceri mici care vând produse cu amănuntul online pentru sezonul fiscal?

• Organizați-vă : lucrul numărul unu pe care îl puteți face pentru a avea un sezon fiscal mai bun este să vă mențineți finanțele organizate. În primul rând, separați finanțele personale și cele de afaceri. De asemenea, este esențial să utilizați un sistem de contabilitate (nu doar sistemul dvs. de punct de vânzare sau POS, care poate extrage cu ușurință rapoartele financiare necesare pentru a vă completa impozitele, cum ar fi o declarație de profit și pierdere.
• Cunoaște-ți termenele limită : termenele limită pentru impozitare variază în funcție de tipul tău de afacere. Este important să cercetați și să cunoașteți termenele limită de impozitare. Salvați-le într-un calendar și oferiți-vă o mulțime de mementouri pe măsură ce vă apropiați de sezonul fiscal pentru a evita o criză de timp sau taxe și penalități de întârziere.
• Aflați de ce aveți nevoie : dacă externalizați, știți ce trebuie să împărtășiți cu un profesionist fiscal, astfel încât acesta să vă poată completa rapid și corect impozitele. Profesioniștii în domeniul fiscal vor avea nevoie de obicei de impozitele din anul precedent (dacă acesta nu este primul an de activitate), înregistrările de vânzări, chitanțele pentru toate cheltuielile și orice altă documentație financiară sau rapoarte pe care le aveți.

Când ar trebui să înceapă proprietarii de afaceri mici să se pregătească pentru sezonul fiscal?

Termenele limită de impozitare variază în funcție de tipul dvs. de afacere. Sole-prop, LLC, parteneriatele, C-Corp și S-Corp sunt cele mai comune tipuri de entități de afaceri. Aflați mai multe despre termenele limită de impozitare aici și consultați-vă cu specialistul fiscal cu privire la considerațiile fiscale pentru afacerile cu amănuntul care se aplică situației dvs. unice.

Tipuri de taxe pentru afacerile cu amănuntul

Afacerile de comerț electronic se confruntă cu cerințe fiscale unice. Întreprinderile de comerț electronic trebuie de obicei să plătească următoarele tipuri de taxe:

• Impozit pe venit
• Taxa de Muncă
• Impozitul pentru activități independente
• Taxa de vanzari
• Accize
• Legătura economică
• Taxe și taxe internaționale

Consultați-vă cu specialistul fiscal înainte de sezonul fiscal pentru a afla ce tipuri de taxe sunt relevante pentru afacerea dvs. Să explorăm mai detaliat aceste tipuri comune de taxe.

Impozit pe venit

Toate întreprinderile trebuie să depună o declarație federală de impozit pe venit în fiecare an la IRS. Alte cerințe privind impozitul pe venit variază în funcție de stat și de entitatea juridică a afacerii:

• Toate întreprinderile trebuie să depună o declarație de impozit pe venit de stat, cu excepția companiilor cu sediul în Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota de Sud, Tennessee, Texas, Washington și Wyoming.
• Parteneriatele trebuie doar să depună o declarație de informații.
• Taxele de afaceri ar trebui să fie plătite pe tot parcursul anului (trimestrial), nu la momentul depunerii taxelor.
• Tipul de entitate comercială va determina modul în care se plătesc impozitele.

Taxele de Muncă

În calitate de angajator, trebuie să plătiți impozite reținute din salariile angajaților dvs. Un angajat este orice lucrător cu taxe scoase din salariu. Trebuie să depuneți Formularul W-2, Declarație de salariu și impozit, pentru a raporta plățile către angajații dvs., cum ar fi salarii, bacșișuri și alte compensații, venituri reținute, asigurări sociale și taxe Medicare.

De asemenea, vi se cere să emiteți un formular 1099-NEC pentru majoritatea contractanților care au lucrat cu afacerea dvs. Pentru orice contractant căruia i-ați făcut plăți de 600 USD sau mai mult pentru serviciile prestate pentru afacerea dvs. de către persoane care nu sunt tratate ca angajați ai dvs., cum ar fi subcontractanți, avocați, contabili, utilizați De la 1099 pentru a raporta anumite plăți pe care le efectuați în comerțul sau afacerea dvs.

Taxe pentru munca independentă

Dacă câștigul dvs. net (profitul) din munca independentă a fost de 400 USD sau mai mult, trebuie să plătiți taxe pentru munca independentă, inclusiv următoarele:

• Cota de impozitare a activităților independente este de 15,3%. Rata constă din două părți: 12,4% pentru asigurările sociale și 2,9% pentru Medicare.
• Ar trebui să primiți 1099-NEC dacă ați generat venituri din alte afaceri.
• Acest impozit este eligibil pentru deducerea venitului calificat din afaceri

Taxa de vanzari

Nu există taxă federală pe vânzări în SUA. Toate taxele pe vânzări sunt plătite guvernelor de stat sau locale. Legile variază semnificativ în funcție de stat și se pot schimba fără preaviz sau deloc. Asigurați-vă că vă consultați cu un profesionist fiscal pentru cele mai actualizate informații.

• Trebuie să raportați valoarea vânzărilor generate și să remiteți taxa către agenția fiscală specifică de stat.
• Nu există taxe de stat pe vânzări în Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire și Oregon.
  • Alaska taxează unele servicii, iar Delaware încă colectează o taxă pe încasările de la companii.
  • Orașele sau județele din aceste state pot încă colecta taxe

• Veți aplica pentru o taxă pe vânzări sau un permis de revânzător, care, în general, vă scutește afacerea de la plata taxelor pentru achizițiile de articole angro.
• Unele state nu taxează alimentele sau bunurile legate de sănătate, cum ar fi medicamentele, așa că verificați reglementările locale pentru tarife și articole scutite.

Accize

Majoritatea companiilor nu vor suporta accize. Accizele sunt datorate pentru anumite bunuri sau servicii în momentul achiziționării acestora. Bunurile supuse accizelor pot include:

• Combustibil
• Tutun
• Alcool
• Cele mai multe jocuri de noroc
• Transport aerian
• Telecomunicații
• Camioane grele de peste 55.000 de lire sterline

Legătura economică

La fel ca impozitul pe vânzări, cerințele pentru legătura economică variază foarte mult de la stat. Dacă vindeți produse în mai mult de 5 state, experții recomandă consultarea unui profesionist fiscal pentru a determina legătura economică.

În general, dacă efectuați o anumită sumă de vânzări într-un alt stat, vi se poate cere să colectați și să plătiți impozitul pe vânzări pentru acel stat. Această cerință se mai numește și „a avea o legătură economică” în acel stat. Unele state definesc nexusul ca fiind „Bazat pe destinație”, unde taxa este percepută în funcție de locul în care se află clientul, nu de afacere. Alte state definesc nexus ca fiind „Bazat pe origine”, locația fizică a companiei determină cota de impozitare. Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire și Oregon sunt singurele state care nu percep taxe pe vânzări.

Condițiile Nexus într-un alt stat se pot aplica și atunci când angajați un angajat la distanță, găzduiți o expoziție comercială sau stabiliți o relație de livrare directă.

Cele mai bune practici pentru Economic Nexus:

• Asigurați-vă că depuneți licențe de afaceri în statele în care faceți afaceri.
• Stabiliți unde aveți legătura de stat, în special legătura bazată pe destinație.
• Automatizați evidența taxelor pe vânzări cu ajutorul software-ului. În continuare va trebui să depuneți și să remiteți taxe.
• Stabiliți dacă sunteți eligibil pentru vreo scutire, cum ar fi concedieri fiscale, angrosisti etc.
• Lasă un CPA să facă toată treaba pentru tine.

Instrumentele de contabilitate precum QuickBooks vă pot ajuta să vă calculați legătura economică pentru taxele de stat pe vânzări. Dacă nu sunteți vreodată sigur de legătura dvs. economică, este întotdeauna bine să discutați cu un profesionist fiscal despre situația dvs. unică.

Taxe și taxe internaționale

Taxele și taxele internaționale sunt plătite cel mai frecvent în momentul achiziției sau importului. Tipurile comune includ:

• Taxa de import
• GST (taxa pe bunuri și servicii)
• TVA (taxa pe valoarea adăugată)
• DDP (Livrare taxă plătită)
• DDU (taxă de livrare neplătită)

Ce tipuri de taxe comerciale trebuie să plătesc în funcție de tipul MEU de afaceri?

Tipurile de taxe pe care le plătiți și formularele fiscale pe care trebuie să le depuneți variază în funcție de entitatea dvs. comercială. Entitățile comerciale comune și implicațiile lor fiscale sunt enumerate mai jos.

Deduceri fiscale pentru afaceri

O deducere a impozitului pe afaceri este o cheltuială efectuată care reduce venitul impozabil și, ca urmare, impozitele pe care le datorați.

Ce pot deduce cheltuielile de afaceri?

Pentru a fi deductibilă, o cheltuială de afaceri trebuie să fie obișnuită și necesară. O cheltuială obișnuită este una care este obișnuită și acceptată în domeniul dvs. de afaceri. O cheltuială necesară este una care este utilă și adecvată domeniului dvs. de activitate. Cheltuielile deductibile trebuie să aibă legătură directă cu activitatea afacerii dvs. și nu vi s-a putut fi rambursat.

Cum deduc cheltuielile cu impozitele pe afaceri?

Pentru a deduce cheltuielile, trebuie să colectați toate chitanțele și cheltuielile documentate pe care le-a suportat afacerea pe parcursul anului fiscal. Nu puteți deduce o cheltuială de afaceri fără chitanțe și cheltuieli verificate. Venitul rămas după deducerea cheltuielilor reprezintă câștigul dvs. net și este impozabil.

Care sunt câteva semne că o afacere ar putea fi pregătită pentru ajutor profesional în ceea ce privește aspectele fiscale ale afacerilor cu amănuntul?

Dacă conduceți deja o afacere, sunteți gata să vă consultați cu un profesionist fiscal. Amploarea acestui ajutor profesional va varia în funcție de cât de complexe sunt afacerile și taxele de afaceri. Dacă vindeți în multe state sau cumpărați și amortizați active mari, cum ar fi bunuri imobiliare sau echipamente, ar trebui să discutați cu un profesionist fiscal.

Lucrul cu un profesionist fiscal nu numai că vă ajută să vă depuneți taxele până la data scadenței, ci vă poate ajuta și să elaborați o strategie fiscală pe termen lung. Ele vă pot ajuta să determinați cea mai bună strategie fiscală pentru succesul pe termen lung al afacerii dvs.

Care este un pas sau o acțiune pe care proprietarii de afaceri o pot face astăzi pentru a se pregăti pentru sezonul fiscal?

• Pune-ți contabilitatea la zi.
• Urmăriți-vă veniturile, cheltuielile, câștigurile nete, de preferat într-un software de contabilitate dedicat.
• Asigurați-vă că aveți toate chitanțele.
• Obțineți documentele pentru a minimiza cât veți plăti consilierului dvs. fiscal. Cu cât ești mai organizat, cu atât va trebui să cheltuiască mai puține ore consilierul tău fiscal pentru impozitele tale.

Declinare a răspunderii: deși suntem atât de încântați să împărtășim aceste informații de impact cu privire la taxe, acest webinar și acest articol au caracter informativ și nu constituie servicii profesionale legale, contabile sau fiscale oficiale. Vă recomandăm întotdeauna să discutați cu profesionistul fiscal sau cu serviciul dvs. de contabilitate despre nevoile dvs. specifice de afaceri și despre considerentele fiscale ale afacerilor cu amănuntul.