7つの最高の財務諸表分析ツールとソフトウェア

企業の財務諸表分析は、債権者、株主、投資家、経営陣、政府、顧客、およびその他すべての利害関係者にとって重要です。 これは、会社の財務の健全性を評価し、将来の成長を予測して情報に基づいた意思決定を行うのに役立ちます。

たとえば、企業が 1 Crore の売上と 20 Lakh の純利益を達成した場合、Net Profit は 20% になります。 よさそうですね。 投資資本が 10 億ルピーの場合はどうなりますか? 現在、ROI は 2% ですが、これは懸念事項です。 投資収益率は、財務分析で考慮する必要がある数百のパラメーターのほんの一例です。

しかし、財務報告書を分析して分析を引き出すことは容易ではありません。 数字の山をジャグリングしてそれを理解することは、やりがいのある仕事です。 ほとんどの場合、これは手動で行われるため時間がかかり、特定の重要な数値を見逃す可能性があります。 財務分析ツールは、会社の貸借対照表を調査および解釈するための最も信頼できる方法です。

このブログ投稿では、7 つの最高の財務分析ツールと、それらがより情報に基づいた投資決定を行うのにどのように役立つかについて説明します。

リストに入る前に、財務諸表について理解しましょう。

財務諸表とは

財務諸表は、株主やその他の利害関係者に財務状況を示すために企業によって作成されるレポートです。 これには、貸借対照表、損益計算書、キャッシュ フロー計算書、および株式計算書が含まれます。

財務報告書は、会社がどれほど効率的に管理されているか、成長に向かっているかどうかについての洞察を提供します。 それは、総収益、費用、資産、負債、資本、および組織のパフォーマンスと現在の義務を果たす能力を表す他のすべての重要な要素について言及しています。

財務諸表分析とは

財務諸表分析は、会社の財務諸表を慎重に検討および解釈して、事業の財務状態を理解するプロセスです。 これには、過去の財務データと現在の傾向を調査して、将来について十分な情報に基づいた意思決定を行うことが含まれます。 また、会社の財務上の強みと弱みを特定するのにも役立ち、会社の将来についての洞察を提供します。

財務解釈は、会社の流動性、収益性、およびソルベンシーを評価するために行われます。 これは、すべての利害関係者が会社の財務力をより広く把握し、より適切な意思決定を行うための重要なツールです。

財務諸表分析は、会社の財務状況と業績を理解するために会社の財務報告を分析するプロセスです。

さまざまな利害関係者が財務報告分析を必要とするさまざまな目的を以下に示します。

• 債権者:会社の債務返済能力を評価するのに役立ちます。
• 株主: 会社の収益性と成長の見通しを理解する。
• 投資家: 会社の現在の位置を分析し、将来の成長の可能性を予測する
• トップレベルの管理: 会社の財務戦略について十分な情報に基づいた意思決定を行います。
• 銀行員:会社の信用力を理解し、会社にお金を貸すことに伴うリスクを評価します。

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財務諸表分析ツールとは

財務諸表分析ツールは、組織の財務報告を解釈および評価するために使用される方法と手法です。 財務諸表の目的に応じて、デュポン分析、ベンチマーキングなど、財務諸表の評価に使用されるいくつかの手法が存在する可能性があります。

「財務諸表分析ツール」という用語には、2 つの異なるが関連する意味があります。

1. ソフトウェア:ユーザーが比率を計算したり、特定のレポートを生成したり、傾向を見つけたり、グラフを作成したりして、財務解釈を改善できるプログラムがあります。

2. 方法と技法:財務諸表分析を手動で実行するために使用できるさまざまな方法と技法があります。

最高の財務諸表分析ソフトウェアのリストに入る前に、財務報告を評価するために使用されるツール (方法) について説明する必要があります。 これらのツールは、次の 3 つの主要なタイプに分類できます。

• 水平分析または傾向分析

水平分析は、企業の財務諸表を一定期間にわたって分析して傾向を特定するプロセスです。 これには、過去の業績と比較して、会社の財政状態、業績、およびキャッシュフローの変化を調査することが含まれます。 この方法は、主に会社の成長を測定するために使用されます。

例えば：

過去 3 年間の会社の貸借対照表を見て、売上高または純利益を比較すると、会社が成長しているかどうかを簡単に判断できます。

• 垂直分析

垂直分析は、企業の財務諸表を分析して、財務諸表内のさまざまな項目の相対的な割合を特定するプロセスです。 財務諸表のすべての項目を共通の基本数値のパーセンテージとして表すため、共通規模分析とも呼ばれます。

基数は、総資産、総負債、総収益などです。 企業の業績を測定し、業界標準と比較するためによく使用されます。

例えば：

会社の貸借対照表を見ると、会社の総費用が総収入の 50% であると分析できます。 これは、会社が自社製品の販売で十分なマージンを得ていることを容易に伝えます。

• 比率分析

比率分析は、企業の財務諸表を分析して、財務諸表内のさまざまな項目間の関係を特定するプロセスです。 理解しやすく解釈しやすいため、最もよく使用される財務諸表分析ツールの 1 つです。

比率分析は、主に組織のパフォーマンス、成長、および全体的な健全性を測定し、それをベンチマークまたは業界標準と比較するために使用されます

例えば：

会社の貸借対照表を取得すると、会社の財務レバレッジの尺度である負債と資本の比率を計算できます。 会社の負債と自己資本の比率が低い場合、銀行は融資を承認または進めることができます。

分析の目的に応じて、ベンチマーク、デュポン分析など、他の多くの財務諸表分析ツールがあります。

5 つの最高の財務分析ツール (ソフトウェア)

財務諸表の分析プロセスに役立つさまざまなソフトウェア プログラムが利用可能です。

• マイクロソフトエクセル

ほとんどの人は Microsoft Excel に精通しており、財務分析を含むいくつかの目的に使用できる汎用プログラムです。 分析プロセスを簡素化するために使用できるさまざまな組み込み式と関数があります。 ユーザーは、チャートやグラフを生成したり、比率をすばやく計算したり、if-then-else シナリオを使用したりして、財務諸表を詳細に解釈することができます。

財務分析にMicrosoft Excelを使用する最大の利点は、ほとんどの企業の財務諸表が「Xlsx」形式でダウンロードできることです。 すべての機能に慣れていなくても、役立つオンライン チュートリアル、リソース、テンプレートがたくさんあります。

エクセルを使うメリット・デメリット

長所：

• 計算式の使いやすさ
• クイック ダイアグラム表現
• 水平分析に適しています
• フィルター、ピボット テーブル、その他の重要なツール
• 財務報告の作成に広く使用されている形式

短所

• 数式とツールの使用に関する包括的な知識が必要
• ほとんどの分析は手動で行う必要があります

• Tally ERP 9/Tally Prime

Tally は、会計、監査、および財務分析用に特別に設計されたソフトウェア プログラムであり、監査人、会計士、および金融の専門家によって広く使用されています。 財務分析ツールを使用すると、ユーザーはすべての財務レポートを深く分析し、高度にカスタマイズされたレポートを生成できます。

Tally Prime と Tally ERP 9 の両方で、ユーザーは過去の財務の表示と比較、比率の計算、予算の設定、グラフの生成などを行うことができます。 会計士は、解釈のために財務データをシステムに入力する必要はありません。 トレンド分析やベンチマークなど、あらゆる種類の財務分析に適しています。

タリーの長所と短所

長所

• 専門的な会計および財務諸表解釈ツール。
• 追加のデータ入力は必要ありません
• 共有とコラボレーションが簡単
• レスポンシブな財務報告
• 高度にカスタマイズされたレポート生成
• PDF および Excel でのエクスポート
• 履歴データの比較

短所

• 専門化が必要
• Tally を会計に使用している企業のみが実行可能
• 調達に費用がかかる

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• App4ファイナンス

App4Finance は、オンラインの財務報告ツールです。 このソフトウェアは、企業や個人が企業や団体の収益性、資本構造、ソルベンシー、流動性を評価するのに役立つように設計されています。 また、比率や業界ベンチマークなどの指標を使用して、現在のビジネス状況における会社またはエンティティのパフォーマンスを評価します。

この財務報告分析ソフトウェアは、企業がグローバル会計基準 (GAAP および IFRS) に従って貸借対照表と損益計算書を表現、解釈、分析するのに役立ちます。 ユーザーはデータを xlsx 形式でアップロードするだけで、複雑なビジネス インテリジェンス アルゴリズムに基づく自動分析を開始できます。 また、修正を推奨し、重要な領域を強調します。

App4Finance の長所と短所

長所

• 5 つのパフォーマンス領域にまたがる 35 以上の比率
• 最長 5 年分の財務データの分析
• 入力データの再分類
• 自動化された動的コンポーネント
• 収益性、資本構成、ソルベンシー分析

短所

• if-then シナリオ分析なし
• 無料トライアルなし
• インドの会計基準 (IndAS) と互換性がありません

• フィンティビ

FINTIBI は、ビジネスの財務実績に関する深い洞察をユーザーに提供するクラウドベースの財務実績評価ツールです。 このツールは、企業や専門家が企業や団体の財務の安定性を評価するのに役立つように設計されています。 ユーザーは、ビジネスの進捗状況を追跡し、財政状態を評価し、情報に基づいた意思決定を行うことができます。

FINTIBI ファイナンシャル アナライザーは、さまざまな指標と比率を使用して、企業またはエンティティの財務上の強みと弱みを評価します。 このソフトウェアは、トレンド分析の実施や予算の設定にも適しています。 また、動的チャート、感度分析、モンテカルロ シミュレーションなどの幅広い機能も備えています。

フィンティビの長所と短所

長所

• マルチバージョンデータ入力
• 複数フォーマットのアップロードオプション
• 財務の安定性を評価する
• 120 以上の指標と比率
• 傾向分析
• 予算の設定
• シナリオ分析
• 完全無料

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短所

• グラフとカスタム グラフはありません
• ただし、水平分析は

• Zoho アナリティクス

Zoho Analytics は、企業がより優れたデータ駆動型の意思決定を行うのに役立つ、クラウドベースのビジネス インテリジェンスおよびデータ分析ソフトウェアです。 ビジネス データの詳細な 360 度分析をユーザーに提供します。 このソフトウェアを使用すると、ユーザーはインタラクティブなダッシュボードを作成し、キャッシュ フロー分析とデータ ブレンドを実行することもできます。

コンテキスト アラートは、Zoho Analytics の最もユニークで強力な機能の 1 つです。 これにより、ユーザーは潜在的なリスクと機会についてタイムリーにアラートを受け取ることができます。 このソフトウェアは、トレンド分析とベンチマークにも適しています。

Zoho Analyticsの長所と短所

長所

• 事前構築済みのビジュアライゼーション
• AI による応答アシスタント
• インタラクティブなダッシュボード
• 直感的なユーザーインターフェース
• キャッシュフロー分析
• データブレンディング
• 強力な BI とレポート

短所

• 新規ユーザーのわずかな学習曲線
• 複雑なフォルダ ナビゲーション
• レポート用の限られた数のテンプレート

結論

あらゆる種類の企業が進捗状況とキャッシュ フローを注意深く追跡する必要がありますが、一部の業界ではさらに注意が必要です。 たとえば、レストラン業界は失敗率が高いことで知られており、この分野の企業は財務実績の追跡に特に注意を払う必要があります。

組織は、健全なビジネス上の意思決定を行うために、財務状況とパフォーマンスを定期的に評価する必要があります。 App4Finance、FINTIBI、Zoho Analytics などの財務報告ツールは、企業に財務データへの深い洞察を提供します。 これらのツールは、企業が進捗状況を追跡し、財務の安定性を評価し、十分な情報に基づいた意思決定を行うのに役立ちます。

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