TVA pentru manechini: un ghid ușor pentru vânzătorii de WordPress EDD (UE și Regatul Unit)

Dacă vindeți produse digitale online, atunci TVA-ul este un subiect despre care ar trebui să vă acordați ceva timp pentru a afla. Pentru a spune simplu, TVA-ul este o taxă de consum pe bunuri și servicii în UE și Regatul Unit . Dacă credeți că taxele din Statele Unite sunt confuze, TVA-ul îl duce la un nivel cu totul nou.

Am coborât în ​​această groapă de iepure acum câțiva ani, iar astăzi voi împărtăși tot ce am învățat. Multe resurse care vorbesc despre TVA încă nu sunt de mare ajutor sau nu explică ușor. Nu toți suntem contabili fiscali și uneori poate fi copleșitor. Din fericire, pentru dezvoltatorii și vânzătorii WordPress, abordarea TVA-ului este mult mai ușoară acum decât înainte.

Majoritatea exemplelor de mai jos sunt luate din punctul de vedere al unei afaceri înregistrate în Statele Unite, dar indiferent unde te afli, cred că vei găsi ceva util.

Important: nu sunt avocat, așa că vă rugăm să consultați unul dacă aveți îndoieli cu privire la informațiile de mai jos.

• Ce este TVA?
• Penalitati pentru neplata TVA
• Înregistrare UE TVA OSS
• Înregistrare TVA în Marea Britanie
• Colectarea TVA în Easy Digital Downloads
• Cum se plătește TVA

Ce este TVA?

Taxa pe valoarea adăugată (TVA) este o taxă de consum pe valoarea adăugată bunurilor și serviciilor din UE și Marea Britanie. Vă puteți gândi la asta ca la un echivalent cu ceva de genul impozitului pe vânzări aici, în state.

Notă: în această postare, veți vedea că mă refer la UE și Regatul Unit separat. Asta pentru că, din ianuarie 2021, Regatul Unit a părăsit UE (Brexit). Există diferiți pași de TVA necesari pentru fiecare.

B2C

Orice companie situată în Statele Unite este obligată să perceapă TVA pentru tranzacțiile de la întreprindere la consumator ( B2C ) celor din UE și Regatul Unit. Da, ai auzit bine.

Tariful se bazează pe țara clientului. De exemplu, în Franța TVA-ul este de 20%, în timp ce în Ungaria este uimitor de 27%. Vedeți cotele de impozitare în funcție de țară.

B2B

Pentru tranzacțiile de la întreprindere la întreprindere ( B2B ), faceți ceea ce se numește taxare inversă a TVA. Dacă afacerea clientului este înregistrată în UE sau Regatul Unit și are un număr de TVA valid, aceasta este scutită de TVA.

Vă puteți gândi la un număr de TVA, cum ar fi Employer Identification Numbers (EIN) în Statele Unite. Fiecare companie înregistrată în UE și Marea Britanie trebuie să aibă una. Cu toate acestea, numerele de TVA pot fi distribuite în mod public și de multe ori trebuie să faceți acest lucru în scopuri legale (cum ar fi pe o factură sau subsolul site-ului dvs.). Numerele EIN pe care, în general, doriți să le păstrați pentru dvs.

Un ID de TVA va arăta așa: DE123456789 (exemplu din Germania). Când cineva cumpără un produs de la dvs. pentru afacerea sa, poate introduce numărul său de TVA și nu i se percepe TVA la finalizarea comenzii.

Un număr de TVA trebuie să fie valabil, desigur, pentru ca taxa inversă să funcționeze. Puteți căuta cu ușurință numerele de TVA pe site-ul web al Comisiei Europene. Acesta este un sistem în timp real care verifică valabilitatea numerelor de identificare în scopuri de TVA în baza bazelor de date întreținute de statele membre. Soluțiile de comerț electronic precum Easy Digital Downloads au extensii care pot face acest lucru pentru dvs. automat.

Regatul Unit are, de asemenea, propriul sistem de validare a TVA pe care îl puteți utiliza la GOV.UK. Un ID de TVA din Regatul Unit va arăta cam așa: GB123456789 .

Penalitati pentru neplata TVA

Există penalități pentru neplata TVA? Da si nu . Sincer, aceasta este un fel de zonă gri.

În prezent, fiecare țară din UE în parte, precum și Marea Britanie, își impun propria conformitate cu TVA-ul cu controalele fiscale. La fel cum face IRS. Pentru a aplica acest lucru în Statele Unite, ar avea nevoie de cooperarea guvernului Statelor Unite. Șansele ca acest lucru să se întâmple nu sunt foarte probabile.

Acestea fiind spuse, iată câteva motive pentru care vă recomand să plătiți TVA:

• Liniște sufletească. Nu știi niciodată ce s-ar putea întâmpla. Dacă trebuie să plătiți taxele înapoi pentru o companie mică de WordPress, vă poate ruina.
• Oamenilor nu le plac impozitele, dar ajută la sprijinirea țărilor și a economiilor lor. Dacă vă vindeți produsul într-o țară din UE sau Marea Britanie, este logic să ajutați să-i sprijiniți și să respectați legile pe care le au în vigoare.
• S-ar putea să vă decideți pe drum să vă ridicați și să vă mutați afacerea în UE sau în Regatul Unit. Cel mai probabil te vor urma urmele de hârtie, iar atunci te expui unui mare risc de audit.

Înregistrare UE TVA OSS

Începând cu 1 iulie 2021, Mini One-Stop Shop (MOSS) a devenit One-Stop Shop (OSS).

UE este formată din 27 de state membre (țări). Regatul Unit s-a retras din UE la 31 ianuarie 2020. Vi se cere să plătiți TVA în fiecare țară în parte folosind propria cotă de TVA. Înainte de a alerga cu frică, acesta este motivul pentru care a fost creat ghișeul unic (OSS) . Simplifică procesul. Vă permite să trimiteți plățile de TVA dintr-o dată, iar apoi se ocupă de distribuirea către fiecare stat membru pentru dvs. Pf!

Fiecare stat membru are, practic, propriul său OSS. Dacă afacerea dvs. este înregistrată în Statele Unite, puteți selecta orice OSS din UE. Recomand personal să folosiți Revenue, OSS din Irlanda.

TVA-ul OSS din Irlanda este unul popular pentru ușurința sa de utilizare. Consultați pașii de înregistrare.

După ce vă înregistrați, veți primi o confirmare din partea Revenue. Sunt foarte prietenoși și, surprinzător, foarte rapid să răspundă. Ei vă vor confirma contul și vă vor emite un cod de TVA. Dacă vă aflați în Statele Unite, va arăta cam așa: EU123456789

După ce aveți ID-ul dvs. de TVA, va trebui să vă creați un cont pe site-ul lor pentru a efectua plățile. Pentru a face acest lucru, vă vor emite un număr de acces ROS. Acesta este trimis printr-o scrisoare fizică. Dacă utilizați Revenue, scrisoarea vine din Irlanda. Pentru mine, a durat puțin peste o săptămână să ajungă.

Odată ce aveți numărul dvs. de acces ROS, îl puteți utiliza pentru a crea un cont pe site-ul lor, împreună cu un certificat descărcabil pe care trebuie să-l utilizați pentru a vă autentifica. Asigurați-vă că stocați acest fișier de certificat într-un loc sigur și, de preferință, într-un loc unde se face backup.

Întregul proces de obținere a unui cod de TVA valid și de activare a contului durează aproximativ două săptămâni .

Înregistrare TVA în Marea Britanie

Pentru Regatul Unit, trebuie să utilizați un sistem separat din cauza Brexit-ului și a nu mai face parte din UE. Vă puteți înregistra pentru un cont la UK.GOV. Acest lucru vă va oferi acces la ceea ce ei numesc platforma HM Revenue and Customs.

Ei vă vor ghida prin pașii și vă vor colecta detaliile companiei. Vă recomand să utilizați programul implicit de TVA atunci când vă înscrieți. Acesta urmează programul normal de plată trimestrial cu care probabil v-ați obișnuit. Au o altă opțiune numită Schema contabilă anuală TVA dacă aveți nevoie de ea. După ce termini, vei primi o confirmare.

Informațiile pe care le-ați trimis vor fi acum verificate. Verificările de securitate pe care le efectuează HM Revenue and Customs (HMRC) înseamnă că, în majoritatea cazurilor, va dura aproximativ o săptămână pentru ca acest proces să fie finalizat, dar uneori poate dura mai mult.

A durat doar câteva zile să fiu verificat când am făcut-o. Îți vor atribui afacerii un cod de TVA din Regatul Unit. Dacă vă aflați în Statele Unite, va arăta cam așa: GB123456789 . În Marea Britanie, uneori îl arată și în acest format: 123 4567 89 .

Colectarea TVA în Easy Digital Downloads

Înainte de a mă scufunda în TVA și Easy Digital Downloads (EDD), este important să menționez mai întâi alte alternative.

Freemius, de exemplu, se ocupă de plata TVA-ului pentru tine. Unii procesatori de plăți, cum ar fi FastSpring și Paddle, se pot ocupa și de TVA pentru dvs. Motivul pentru care folosesc Easy Digital Downloads este pentru a reduce taxele vânzătorilor . Toate acestea sunt platforme grozave; este doar o chestiune de a face ceea ce funcționează cel mai bine pentru afacerea ta. Utilizarea EDD ar putea necesita puțină muncă suplimentară decât să spunem Freemius, de aici și motivul acestui articol.

Vestea bună pentru dezvoltatorii și vânzătorii WordPress este că există soluții grozave pentru colectarea și plata TVA atunci când utilizați Easy Digital Downloads. Am folosit anterior Quaderno (ceea ce este bine), dar în 2019, echipa uimitoare de la Barn2 Plugins și-a lansat pluginul EDD EU TVA.

Fiind ei înșiși dezvoltatori, echipa lor înțelege exact de ce au nevoie vânzătorii care folosesc EDD. Îl recomand cu căldură și este ceea ce voi folosi în exemplele de mai jos.

De asemenea, trebuie să dau un strigăt despre sprijinul lor. E minunat! Le-am trimis e-mail cu privire la o problemă cu câmpul de plată TVA, iar remedierea a fost în următoarea actualizare a pluginului.

Configurați pluginul EDD UE TVA

După instalarea pluginului EDD EU TVA, tot ce trebuie să faceți este să activați Taxes în EDD (dacă nu ați făcut-o deja). Dezvoltatorii mențin pluginul la zi cu cele mai recente rate de TVA pentru fiecare stat membru al UE. Nu trebuie să vă faceți griji cu privire la configurarea oricăror cote de impozitare.

După activarea taxelor, accesați fila „Extensii” din EDD și completați informațiile pentru TVA-ul UE. Asigurați-vă că bifați opțiunea „Includeți informații despre TVA pe pagina cu detaliile comenzii”.

Asigurați-vă că completați toate informațiile despre afacerea dvs., inclusiv numărul dvs. de TVA, pe care ar trebui să-l aveți acum. Dacă aveți numere de TVA UE și Marea Britanie, vă recomand să introduceți ambele. De exemplu: EU123456789 / GB123456789 .

Pluginul adaugă câmpul pentru numărul de TVA pe pagina dvs. de plată EDD. Aceasta utilizează „Țara de facturare” pentru a determina dacă aceasta ar trebui sau nu să fie ascunsă în funcție de țara de origine a magazinului dvs. De exemplu, magazinul nostru este în Statele Unite, așa că în mod implicit, acest câmp nu apare pentru persoanele din Statele Unite.

Începând cu mai 2021, pluginul EDD EU TVA vă permite, de asemenea, să colectați TVA pentru Regatul Unit post-Brexit . Regatul Unit folosește un serviciu de validare separat, iar echipa Barn2 Plugins a actualizat pluginul pentru a valida numerele de TVA din Regatul Unit. Nu trebuie să faceți nicio muncă suplimentară; va valida automat numerele de TVA din UE și Marea Britanie în baza bazelor de date corecte de TVA. Taxarea inversă pentru TVA funcționează și pentru UE și Regatul Unit.

Furnizarea unei facturi cu TVA corespunzătoare

O parte din colectarea și respectarea TVA-ului este posibilitatea de a furniza o factură adecvată. Aceasta trebuie să includă detalii precum numele companiei, adresa, valoarea vânzării, suma impozabilă și numărul de identificare TVA.

În timp ce pluginul EDD EU TVA adaugă aceste detalii la pagina de comandă, nu este o soluție excelentă pentru clienți să descarce și să imprime ceva mai târziu. Aveţi încredere în mine; daca nu implementezi o solutie usoara pentru facturile cu TVA, vei primi o multime de email-uri. Am fost acolo.

Există două extensii diferite pe care le recomand pentru asta:

Opțiunea 1: Facturi EDD

Extensia EDD Invoices oferă facturi HTML de bază pe care clienții le pot descărca și personaliza oricând din contul lor.

Opțiunea 2 : Facturi PDF EDD (recomandat)

Extensia PDF Invoices oferă o factură PDF frumos formată pe care clienții o pot descărca oricând din contul lor. Motivul pentru care îl recomand pe acesta este că are și un link de descărcare convenabil pentru administratori. Dacă cineva vă trimite un e-mail și dorește să îi furnizați o factură, nu există o modalitate ușoară de a face acest lucru cu opțiunea 1.

Notă: pluginul EDD EU TVA are o integrare cu ambele extensii de mai sus, astfel încât să fie adăugate toate informațiile adecvate despre TVA.

Documentați TVA pe site-ul dvs. WordPress

Sunt un mare obstinat pentru documentare. Nu uitați să adăugați cel puțin un document pe site-ul dvs. despre modul în care colectați TVA-ul și ce pot face aceștia pentru a remedia orice probleme legate de verificarea ID-ului TVA. Vezi un exemplu pe site-ul nostru Perfmatters. Acest lucru vă va economisi câteva bilete de asistență.

Cum se plătește TVA (UE și Marea Britanie)

TVA-ul este colectat de dvs. și trebuie depus la autoritatea fiscală a statului membru UE respectiv. Este pus la dispoziție prin intermediul Serviciului Revenue Online (ROS) la sfârșitul fiecărui trimestru calendaristic și trebuie să finalizați declarația în termen de 20 de zile de la data respectivă.

De exemplu, declarația aferentă trimestrului calendaristic ianuarie-martie trebuie depusă până la data de 20 aprilie a anului respectiv.

• 20 aprilie , pentru primul trimestru care se încheie la 31 martie
• 20 iulie , pentru al doilea trimestru care se încheie la 30 iunie
• 20 octombrie , pentru trimestrul al treilea care se încheie la 30 septembrie
• 20 ianuarie , pentru trimestrul al patrulea care se încheie la 31 decembrie

Acest lucru este similar cu modul în care taxele estimate funcționează în Statele Unite. Cu toate acestea, este important de reținut că termenele IRS trimestriale nu se potrivesc întotdeauna cu termenele de TVA. Așa că asigurați-vă că adăugați toate cele opt date diferite în calendar.

Pentru Regatul Unit, puteți alege să efectuați plăți trimestriale, iar acestea se potrivesc cu termenele limită pentru UE. Acest lucru ușurează puțin, deoarece puteți plăti TVA, atât pentru UE, cât și pentru Regatul Unit, în același timp. Plățile TVA din Regatul Unit trebuie trimise prin UK.GOV.

Export de date TVA de la EDD

Când vine momentul să plătiți TVA-ul, va trebui să exportați raportul de TVA de la EDD. Pluginul EDD EU TVA adaugă două rapoarte noi în „Descărcări → Rapoarte”.

Dacă vă aflați în Statele Unite, chiar vă pasă doar de raportul principal de TVA al UE. Cu aceasta, puteți genera toate vânzările care au TVA atașat. Barn2 Plugins are, de asemenea, o prezentare bună.

Declarația de TVA OSS în Irlanda trebuie completată în euro , indiferent de moneda aplicată la efectuarea vânzării. Raportul EDD UE TVA, totuși, nu face cursul de schimb pentru dvs. În CSV, veți vedea TVA-ul colectat ca USD. Aceasta înseamnă că trebuie să îl convertiți în EUR.

Rata de schimb USD în EUR (TVA UE)

Conform Revenue, trebuie să aplicați cursul de schimb oficial al Băncii Centrale Europene (BCE) aplicabil în ultima zi a trimestrului calendaristic . Aceste rate sunt publicate online pe site-ul web al BCE și sunt actualizate zilnic.

Acest lucru ușurează puțin, deoarece înseamnă că nu trebuie să aplicați cursul de schimb pentru fiecare zi separată, doar ceea ce este în ultima zi a trimestrului calendaristic. Pf!

Este important să rețineți că un dolar american valorează puțin mai mult decât un euro. Se situează între 0,83 și 0,96. Aceasta înseamnă că nu trebuie să vă faceți griji că pierdeți o grămadă de bani atunci când faceți cursul de schimb.

Iată un exemplu despre modul în care Google Sheet este configurat pentru a gestiona cursul de schimb de la USD la Euro. Aceasta se bazează pe un curs de schimb de 0,893.

Tot ce trebuie să faceți este să înmulțiți suma TVA în USD cu cursul de schimb pentru a obține suma TVA în euro. Apoi adună-le. Deci, în exemplul de mai sus, TVA-ul total datorat ar fi de 82,33 EUR. În Foi de calcul Google sau Excel, puteți crea un șablon și utilizați o formulă precum =SUM(I3*J3) pentru a calcula totul automat. În acest fel, este destul de rapid în fiecare trimestru.

Rata de schimb USD în GBP (TVA din Regatul Unit)

Procesul pentru Marea Britanie este foarte asemănător. Potrivit GOV.UK, utilizați cursurile de schimb publicate de HM Revenue and Customs (HMRC). Acesta este cunoscut sub numele de cursul de schimb al perioadei. La fel ca în cazul TVA-ului UE, acest lucru ușurează puțin, deoarece nu trebuie să aplicați cursul de schimb pentru fiecare zi separată.

Este important să rețineți că un dolar american valorează puțin mai mult decât o liră sterlină (GBP). Se situează între 0,73 și 0,87. Aceasta înseamnă că nu trebuie să vă faceți griji că pierdeți o grămadă de bani atunci când faceți cursul de schimb.

Creați un cont gratuit Business Wise

După ce aveți suma totală, următoarea problemă de rezolvat este cum să plătiți TVA-ul în cel mai eficient mod din punct de vedere al costurilor, fără o grămadă de comisioane de tranzacții externe sau de transfer bancar. Multe bănci din Statele Unite taxează între 35 și 50 USD pentru transferurile internaționale de ieșire.

Acolo vine în ajutor Wise (anterior TransferWise). Dacă nu ești familiarizat cu Wise, practic este o modalitate ieftină și rapidă de a trimite bani în străinătate. Recomand să creați un cont de afaceri gratuit. Acest serviciu este de fapt incredibil!

Puteți crea un cont bancar pentru fiecare țară în care trimiteți bani în mod regulat . De exemplu, am unul pentru EUR și unul pentru GBP.

Puteți transfera TVA-ul UE din contul dvs. bancar din SUA la Wise și îl puteți converti imediat în EUR. Apoi faceți ceea ce ei numesc un debit ROS din contul dvs. Wise către Revenue (bancă Danske situată în Copenhaga, Danemarca).

Același lucru este valabil și pentru TVA-ul din Marea Britanie. Transferați TVA-ul din Marea Britanie din contul dvs. bancar din SUA la Wise și convertiți-l imediat în GBP. Apoi faceți o debitare directă din contul dvs. Wise către HMRC.

Trimiteți declarația pentru TVA OSS (TVA UE)

După ce v-ați configurat contul Wise, sunteți gata să trimiteți declarația TVA OSS. Urmează pașii de mai jos. Au și un videoclip util pas cu pas.

Pasul 1

Conectați-vă la site-ul Revenue (ROS). Sub „File a Return” selectați „TV OSS” și faceți clic pe „File Return”.

Pasul 2

Asigurați-vă că este selectată perioada curentă de TVA OSS pentru trimestrul respectiv și faceți clic pe „Continuați”.

Pasul 3

Confirmați că ați selectat rentabilitatea corectă pe baza trimestrului calendaristic curent. Apoi faceți clic pe „Continuați”.

Pasul 4

Introduceți toate sumele de TVA pe care le-ați colectat pentru fiecare stat membru al UE . Acestea sunt datele pe care le-ați calculat mai sus în foaia Google. Apoi faceți clic pe „Continuați”.

Pasul 5

Confirmați datele de returnare și trimiteți-le. Veți primi un e-mail în aproximativ o zi lucrătoare de la ROS. Puteți apoi să accesați site-ul lor web și să salvați o copie a declarației dumneavoastră oficiale ca PDF.

Trimiterea e-mailului de confirmare către ROS

Odată ce ați trimis declarația TVA OSS, este timpul să le trimiteți un e-mail de confirmare că ați inițiat un debit ROS din contul dvs. bancar (contul dvs. bancar Wise business). Acesta este ceva ce au nevoie. Mai jos este un exemplu de șablon de e-mail pe care îl folosesc.

Subiect: plata TVA OSS, [numele companiei], EUXXXXXXXXX, 01.04.2020 – 30.06.2020

Tocmai am inițiat un debit ROS.

– Plată TVA OSS pentru [numele companiei], EUXXXXXXXXX
– Trimestru: 01/04/2020 – 30/06/2020
– Suma totală: 0,00 €
– Numărul avizului: XXXXXXXXXA

Dacă mai ai nevoie de ceva, te rog să-mi spui.

Mulțumiri,
Brian

Odată ce le trimiteți prin e-mail, durează câteva zile lucrătoare și îi veți vedea deducând banii din contul dvs. Wise. Puteți verifica apoi contul dvs. online pentru a confirma că TVA-ul dvs. a fost plătit pentru trimestrul respectiv.

Plătirea în exces

Dacă plătiți în exces la TVA, veți primi rambursări depuse înapoi în bancă din diferitele state ale UE, nu de la OSS.

Trimiteți retur pentru TVA din Marea Britanie

Voi documenta pașii pentru depunerea declarațiilor de TVA din Regatul Unit în trimestrul următor. Asigurați-vă că verificați înapoi!

Întrebări suplimentare despre TVA

rezumat

Vezi, nu a fost prea greu, nu-i așa? Sperăm că, până acum, aveți o înțelegere puțin mai bună a modului în care funcționează TVA-ul atât în ​​UE, cât și în Regatul Unit. Și acum știți cum să colectați și să plătiți atunci când vă vindeți pluginurile, temele sau orice produs digital cu Easy Digital Downloads.

Dacă aveți întrebări referitoare la TVA sau EDD, nu ezitați să le trimiteți mai jos. Din nou, nu sunt avocat, dar sunt întotdeauna bucuros să-mi ofer sfatul.

Asigurați-vă că consultați și postarea mea despre ceea ce am învățat să construim și să vindem pluginuri WordPress.