인형용 VAT: WordPress EDD 판매자를 위한 쉬운 안내서(EU 및 영국)

디지털 제품을 온라인으로 판매하는 경우 VAT는 시간을 들여 학습해야 하는 주제입니다. 간단히 말해서 VAT는 EU 및 영국에서 상품 및 서비스에 대한 소비세입니다 . 미국 세금이 혼란스럽다고 생각하시면 VAT가 세금을 완전히 새로운 차원으로 끌어 올립니다.

나는 몇 년 전에 이 토끼굴에 갔고, 오늘은 내가 배운 모든 것을 공유할 것입니다. VAT에 대해 설명하는 많은 리소스는 여전히 도움이 되지 않거나 쉽게 설명하지 않습니다. 우리 모두가 세무사는 아니며 때로는 압도적일 수 있습니다. 고맙게도 WordPress 개발자와 판매자의 경우 VAT 처리가 예전보다 훨씬 쉬워졌습니다.

아래의 예시들은 대부분 미국에 등록된 사업자의 입장에서 따온 것이지만, 어디에 계시든 도움이 되실 거라 생각합니다.

중요: 저는 변호사가 아니므로 아래 정보에 대해 의문점이 있으면 변호사에게 문의하십시오.

• 부가가치세란 무엇입니까?
• 부가가치세 미납에 대한 과태료
• EU VAT OSS 등록
• 영국 VAT 등록
• Easy Digital Downloads에서 VAT 징수
• 부가가치세 납부 방법

부가가치세란 무엇입니까?

부가가치세(VAT)는 EU 및 영국에서 상품 및 서비스에 추가된 부가가치에 대한 소비세입니다. 이것을 주에서 판매세와 같은 것으로 생각할 수 있습니다.

참고: 이 게시물에서 제가 EU와 영국을 별도로 언급하는 것을 보게 될 것입니다. 2021년 1월 영국이 유럽연합(EU)을 탈퇴(브렉시트)했기 때문이다. 각각에 필요한 VAT 단계가 다릅니다.

B2C

미국에 위치한 모든 기업은 EU 및 영국 기업에 대한 B2C (기업 대 소비자) 거래에 대해 VAT를 부과해야 합니다. 네, 잘 들었습니다.

요금은 고객의 국가를 기준으로 합니다. 예를 들어, 프랑스에서는 VAT가 20%인 반면 헝가리에서는 무려 27%입니다. 국가별 세율을 참조하세요.

B2B

기업 간 거래( B2B )의 경우 역충전 VAT라고 하는 작업을 수행합니다. 고객의 비즈니스가 EU 또는 영국에 등록되어 있고 유효한 VAT 번호가 있는 경우 VAT가 면제됩니다.

미국의 EIN(고용주 식별 번호)과 같은 VAT 번호를 생각할 수 있습니다. EU와 영국에 등록된 모든 비즈니스에는 하나가 있어야 합니다. 그러나 VAT 번호는 공개적으로 공유할 수 있으며 법적 목적(예: 인보이스 또는 웹사이트 바닥글)을 위해 필요한 경우가 많습니다. 일반적으로 보관하고 싶은 EIN 번호.

VAT ID는 DE123456789 (독일의 예)와 같습니다. 누군가가 비즈니스를 위해 귀하로부터 제품을 구매할 때 VAT 번호를 입력할 수 있으며 체크아웃 시 VAT가 부과되지 않습니다.

물론 역 청구가 작동하려면 VAT 번호가 유효해야 합니다. 유럽연합 집행위원회 웹사이트에서 VAT 번호를 쉽게 찾을 수 있습니다. 부가가치세 식별 번호의 유효성을 회원국이 관리하는 데이터베이스와 비교하여 확인하는 실시간 시스템입니다. Easy Digital Downloads와 같은 전자 상거래 솔루션에는 이를 자동으로 수행할 수 있는 확장 기능이 있습니다.

영국에는 GOV.UK에서 사용할 수 있는 자체 VAT 확인 시스템도 있습니다. 영국 VAT ID는 GB123456789 와 같습니다.

부가가치세 미납에 대한 과태료

부가가치세 미납에 대한 과태료가 있습니까? 예 및 아니오 . 솔직히 말하자면, 이것은 일종의 회색 영역입니다.

현재 각 개별 EU 국가와 영국은 세금 감사를 통해 자체적인 VAT 준수를 시행하고 있습니다. IRS가 하는 것처럼. 미국에서 이를 시행하려면 미국 정부의 협력이 필요합니다. 그럴 가능성은 그리 높지 않습니다.

부가가치세 납부를 적극 권장하는 몇 가지 이유는 다음과 같습니다.

• 마음의 평화. 무슨 일이 일어날지 모릅니다. 작은 WordPress 회사에 대한 세금을 갚아야 하는 것은 당신을 망칠 수 있습니다.
• 사람들은 세금을 좋아하지 않지만 국가와 경제를 지원하는 데 도움이 됩니다. EU 또는 영국의 국가에 제품을 판매하는 경우 해당 국가를 지원하고 해당 국가의 법률을 준수하는 것이 좋습니다.
• 사업을 시작하여 EU 또는 영국으로 이전하기로 결정할 수도 있습니다. 종이 흔적이 당신을 따를 가능성이 높으며 감사의 큰 위험에 처하게 됩니다.

EU VAT OSS 등록

2021년 7월 1일부로 MOSS(Mini One Stop Shop)가 OSS(One-Stop Shop)로 변경되었습니다.

EU는 27개 회원국(국가)으로 구성됩니다. 영국은 2020년 1월 31일에 EU에서 탈퇴했습니다. 각 국가에 고유한 VAT 세율을 사용하여 VAT를 납부해야 합니다. 두려움에 떨기 전에 OSS(One-Stop-Shop) 가 만들어진 이유가 여기에 있습니다. 프로세스를 단순화합니다. VAT 지불을 한 번에 제출할 수 있으며 각 회원국에 대한 분배를 처리합니다. 휴!

각 회원국에는 기본적으로 자체 OSS가 있습니다. 귀하의 비즈니스가 미국에 등록된 경우 EU의 모든 OSS를 선택할 수 있습니다. 저는 개인적으로 아일랜드의 OS인 Revenue를 사용하는 것을 추천합니다.

아일랜드 OSS VAT는 사용의 용이성으로 인기가 있습니다. 등록 단계를 참조하십시오.

등록 후 수익에서 확인을 다시 받게 됩니다. 그들은 매우 친절하고 놀라울 정도로 매우 빠르게 응답합니다. 그들은 귀하의 계정을 확인하고 VAT ID 번호를 발급합니다. 미국에 있는 경우 다음과 같이 표시됩니다. EU123456789

VAT ID를 받은 후 지불하려면 웹사이트에서 계정을 만들어야 합니다. 이를 위해 ROS 액세스 번호를 발급합니다. 이것은 실제 편지로 발송됩니다. Revenue를 사용하는 경우 편지는 아일랜드에서 옵니다. 제 경우에는 도착하는 데 일주일이 조금 넘게 걸렸습니다.

ROS 액세스 번호가 있으면 이를 사용하여 로그인에 사용해야 하는 다운로드 가능한 인증서와 함께 웹사이트에서 계정을 만들 수 있습니다. 이 인증서 파일을 안전한 위치에 저장하고 가급적이면 백업되는 위치에 저장하십시오.

유효한 VAT ID를 받고 계정을 설정하고 운영하는 전체 과정 은 약 2주가 소요 됩니다.

영국 VAT 등록

영국의 경우 Brexit 및 더 이상 EU의 일부가 아니기 때문에 별도의 시스템을 사용해야 합니다. UK.GOV에서 계정을 등록할 수 있습니다. 이를 통해 HM 수익 및 관세 플랫폼이라고 하는 것에 액세스할 수 있습니다.

단계를 안내하고 비즈니스 세부 정보를 수집합니다. 가입할 때 기본 VAT 일정을 사용하는 것이 좋습니다. 이것은 아마도 익숙한 일반적인 분기별 지불 일정을 따릅니다. 필요한 경우 VAT 연간 회계 제도라는 또 다른 옵션이 있습니다. 완료한 후 확인을 받게 됩니다.

제출한 정보가 이제 확인됩니다. HMRC(HM Revenue and Customs)에서 수행하는 보안 검사는 대부분의 경우 이 프로세스를 완료하는 데 약 일주일이 걸리지만 때로는 더 오래 걸릴 수도 있음을 의미합니다.

내가 할 때 확인하는 데 며칠이 걸렸습니다. 그들은 귀하의 비즈니스에 영국 VAT ID를 할당합니다. 미국에 있는 경우 다음과 같이 표시됩니다. GB123456789 . 영국에서는 123 4567 89 형식으로 표시하기도 합니다.

Easy Digital Downloads에서 VAT 징수

VAT 및 EDD(Easy Digital Downloads)에 대해 알아보기 전에 먼저 다른 대안을 언급하는 것이 중요합니다.

예를 들어 Freemius는 VAT 지불을 처리합니다. FastSpring 및 Paddle과 같은 일부 결제 프로세서도 VAT를 처리할 수 있습니다. 내가 Easy Digital Downloads를 사용하는 이유는 판매자 수수료를 줄이기 위함 입니다. 이 모든 것이 훌륭한 플랫폼입니다. 귀하의 비즈니스에 가장 적합한 일을 하는 것입니다. EDD를 사용하는 것은 Freemius가 말하는 것보다 약간의 추가 작업이 필요할 수 있으므로 이 기사의 이유입니다.

WordPress 개발자와 판매자에게 좋은 소식은 Easy Digital Downloads를 사용할 때 VAT를 징수하고 지불하기 위한 훌륭한 솔루션이 있다는 것입니다. 저는 이전에 Quaderno(괜찮음)를 사용하고 있었지만 2019년 Barn2 Plugins의 놀라운 팀이 EDD EU VAT 플러그인을 출시했습니다.

개발자 자신이기 때문에 팀은 EDD를 사용하는 판매자에게 필요한 것이 무엇인지 정확히 이해하고 있습니다. 나는 그것을 적극 권장하며 아래 예에서 사용할 것입니다.

나는 또한 그들의 지원에 대해 외쳐야 한다. 대단해! VAT 체크아웃 필드 문제와 관련하여 이메일을 보냈고 수정 사항은 다음 플러그인 업데이트에 있었습니다.

EDD EU VAT 플러그인 설정

EDD EU VAT 플러그인을 설치한 후 EDD에서 세금을 활성화하기만 하면 됩니다(아직 활성화하지 않은 경우). 개발자는 각 EU 회원국에 대한 최신 VAT 요율로 플러그인을 최신 상태로 유지합니다. 세율 구성에 대해 걱정할 필요가 없습니다.

세금을 활성화한 후 EDD의 "확장" 탭으로 이동하여 EU VAT에 대한 정보를 입력합니다. "주문 세부 정보 페이지에 VAT 정보 포함" 옵션을 확인하십시오.

이제 있어야 하는 VAT 번호를 포함하여 모든 비즈니스 정보를 입력해야 합니다. EU 및 영국 VAT 번호가 있는 경우 둘 다 입력하는 것이 좋습니다. 예: EU123456789 / GB123456789 .

플러그인은 EDD 체크아웃 페이지에 VAT 번호 필드를 추가합니다. 이것은 "청구 국가"를 활용하여 상점의 모국을 기반으로 숨겨야 하는지 여부를 결정합니다. 예를 들어 저희 매장은 미국에 있으므로 기본적으로 이 필드는 미국에 있는 사람들에게 표시되지 않습니다.

2021년 5월부터 EDD EU VAT 플러그인을 사용하면 Brexit 이후 영국에 대한 VAT도 징수할 수 있습니다 . 영국은 별도의 검증 서비스를 사용하며 Barn2 플러그인 팀은 영국 VAT 번호를 검증하기 위해 플러그인을 업데이트했습니다. 추가 작업을 수행할 필요가 없습니다. 올바른 VAT 데이터베이스에 대해 EU 및 영국 VAT 번호를 자동으로 검증합니다. VAT에 대한 역 청구는 EU 및 영국에서도 작동합니다.

적절한 VAT 인보이스 제공

VAT 징수 및 준수의 일환으로 적절한 송장을 제공할 수 있습니다. 여기에는 비즈니스 이름, 주소, 판매 금액, 과세 금액 및 VAT ID 번호와 같은 세부 정보가 포함되어야 합니다.

EDD EU VAT 플러그인은 이러한 세부 정보를 주문 페이지에 추가하지만 클라이언트가 나중에 무언가를 다운로드하고 인쇄하는 것은 좋은 솔루션이 아닙니다. 날 믿어; VAT 인보이스에 대한 쉬운 솔루션을 구현하지 않으면 많은 이메일을 받게 됩니다. 난 거기에 가본 적있어.

이를 위해 두 가지 다른 확장을 권장합니다.

옵션 1: EDD 송장

EDD 인보이스 확장 프로그램은 고객이 계정에서 언제든지 다운로드하고 사용자 지정할 수 있는 기본 HTML 인보이스를 제공합니다.

옵션 2 : EDD PDF 인보이스(권장)

PDF 인보이스 확장 프로그램은 고객이 계정에서 언제든지 다운로드할 수 있는 멋진 형식의 PDF 인보이스를 제공합니다. 이것을 추천하는 이유는 관리자를 위한 편리한 다운로드 링크도 있기 때문입니다. 누군가 귀하에게 이메일을 보내고 청구서를 제공하기를 원하는 경우 옵션 1을 사용하여 이를 수행하는 쉬운 방법은 없습니다.

참고: EDD EU VAT 플러그인은 위의 두 확장과 통합되어 모든 적절한 VAT 정보가 추가됩니다.

WordPress 사이트에 VAT 문서화

나는 문서화에 열심이다. 귀하의 사이트에 VAT 징수 방법과 VAT ID 확인 문제를 해결하기 위해 할 수 있는 일에 대한 문서를 하나 이상 추가하는 것을 잊지 마십시오. Perfmatters 사이트에서 예를 참조하십시오. 이렇게 하면 몇 가지 지원 티켓을 절약할 수 있습니다.

VAT 납부 방법(EU 및 영국)

VAT는 귀하가 징수하며 해당 EU 회원국의 세무 당국에 제출해야 합니다. 각 분기 말에 ROS(Revenue Online Service)를 통해 제공되며 해당 날짜로부터 20일 이내에 보고서를 완료해야 합니다.

예를 들어, 달력 분기 1월-3월과 관련된 보고서는 해당 연도의 4월 20일 또는 그 이전에 제출해야 합니다.

• 4월 20일 , 3월 31일에 끝나는 1분기
• 7월 20일 , 6월 30일에 끝나는 2분기
• 10월 20일 , 9월 30일에 끝나는 3분기
• 1월 20일 , 12월 31일로 끝나는 4분기

이것은 미국에서 예상 세금이 작동하는 방식과 유사합니다. 그러나 분기별 IRS 마감일이 VAT 마감일과 항상 일치하는 것은 아닙니다. 따라서 달력에 8개의 다른 날짜를 모두 추가해야 합니다.

영국의 경우 분기별 지불을 선택할 수 있으며 EU의 기한과 일치합니다. 이렇게 하면 EU와 영국에 대해 동시에 VAT를 납부할 수 있으므로 조금 더 쉬워집니다. 영국 VAT 지불은 UK.GOV를 통해 제출해야 합니다.

EDD에서 VAT 데이터 내보내기

VAT를 납부할 때가 되면 EDD에서 VAT 보고서를 내보내야 합니다. EDD EU VAT 플러그인은 "다운로드 → 보고서" 아래에 두 개의 새로운 보고서를 추가합니다.

미국에 거주하는 경우 주요 EU VAT 보고서에만 관심이 있습니다. 이를 통해 VAT가 첨부된 모든 판매를 생성할 수 있습니다. Barn2 플러그인에도 좋은 연습이 있습니다.

아일랜드의 OSS VAT 환급은 판매 시 적용된 통화와 상관없이 유로화로 완료되어야 합니다 . 그러나 EDD EU VAT 보고서에는 환율이 적용되지 않습니다. CSV에 USD로 징수된 VAT가 표시됩니다. 즉, EUR로 변환해야 합니다.

USD에서 EUR로의 환율(EU VAT)

수익에 따르면 해당 분기의 마지막 날에 적용되는 공식 유럽 중앙 은행(ECB) 환율을 적용해야 합니다 . 이 요금은 ECB 웹사이트에 온라인으로 게시되며 매일 업데이트됩니다.

이렇게 하면 별도의 날마다 환율을 적용할 필요 없이 달력 분기의 마지막 날 환율을 적용할 수 있기 때문에 조금 더 쉬워집니다. 휴!

미화 1달러는 1유로보다 약간 더 가치가 있다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 그것은 0.83에서 0.96 사이를 맴돌고 있습니다. 이것은 당신이 환율을 할 때 많은 돈을 잃을까 걱정할 필요가 없다는 것을 의미합니다.

다음은 USD에서 유로로의 환율을 처리하도록 Google 시트를 설정하는 방법의 예입니다. 이것은 0.893의 환율을 기준으로 합니다.

€ VAT 금액을 얻으려면 USD VAT 금액에 환율을 곱하기만 하면 됩니다. 그런 다음 추가합니다. 따라서 위의 예에서 총 VAT는 €82.33입니다. Google 스프레드시트 또는 Excel에서 템플릿을 만들고 =SUM(I3*J3) 과 같은 수식을 사용하여 모든 것을 자동으로 계산할 수 있습니다. 이런 식으로 분기마다 꽤 빠릅니다.

USD에서 GBP로의 환율(영국 VAT)

영국의 프로세스는 매우 유사합니다. GOV.UK에 따르면 HM Revenue and Customs(HMRC)에서 공표한 환율을 사용합니다. 이것을 기간 환율이라고 합니다. EU VAT와 마찬가지로 별도의 날짜에 환율을 적용할 필요가 없기 때문에 조금 더 쉽게 사용할 수 있습니다.

1 미국 달러는 1파운드 스털링(GBP)보다 약간 더 가치가 있다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 그것은 0.73에서 0.87 사이를 맴돌고 있습니다. 이것은 당신이 환율을 할 때 많은 돈을 잃을까 걱정할 필요가 없다는 것을 의미합니다.

무료 비즈니스 Wise 계정 설정

총액을 확보한 후 해결해야 할 다음 문제는 많은 해외 ​​거래나 전신환 수수료 없이 가장 비용 효율적인 방법으로 VAT를 납부하는 방법입니다. 미국의 많은 은행은 해외 송금에 대해 $35-50를 청구합니다.

그것이 Wise(이전 TransferWise)가 구출하는 곳입니다. Wise에 익숙하지 않은 경우 기본적으로 해외로 송금하는 저렴하고 빠른 방법입니다. 무료 비즈니스 계정을 설정하는 것이 좋습니다. 이 서비스는 실제로 매우 놀랍습니다!

정기적으로 송금하는 국가별로 은행 계좌를 설정할 수 있습니다. 예를 들어 EUR용 하나와 GBP용 하나가 있습니다.

미국 은행 계좌에서 Wise로 EU VAT를 이체하고 즉시 EUR로 변환할 수 있습니다. 그런 다음 Wise 계정에서 Revenue(덴마크 코펜하겐에 위치한 Danske 은행)로 ROS 차변이라고 하는 것을 합니다.

영국 VAT도 마찬가지입니다. 미국 은행 계좌에서 Wise로 영국 VAT를 이체하고 즉시 GBP로 변환하십시오. 그런 다음 Wise 계정에서 HMRC로 자동 이체를 하십시오.

VAT OSS(EU VAT)에 대한 보고서 제출

Wise 계정을 설정했으면 VAT OSS 보고서를 제출할 준비가 된 것입니다. 아래 단계를 따릅니다. 또한 유용한 단계별 비디오가 있습니다.

1 단계

수익(ROS) 웹사이트에 로그인합니다. "신고서 제출"에서 "VAT OSS"를 선택하고 "신고서 제출"을 클릭하십시오.

2 단계

해당 분기의 현재 VAT OSS 기간이 선택되었는지 확인하고 "계속"을 클릭하십시오.

3단계

현재 달력 분기를 기준으로 올바른 반품을 선택했는지 확인합니다. 그런 다음 "계속"을 클릭하십시오.

4단계

각 EU 회원국 에 대해 징수한 모든 VAT 금액을 입력하십시오. 위의 Google Sheet에서 계산한 데이터입니다. 그런 다음 "계속"을 클릭하십시오.

5단계

반품 데이터를 확인하고 제출하십시오. ROS에서 영업일 기준 약 1일 이내에 이메일을 받게 됩니다. 그런 다음 웹 사이트로 이동하여 공식 보고서 사본을 PDF로 저장할 수 있습니다.

ROS에 확인 이메일 보내기

VAT OSS 보고서를 제출하고 나면 은행 계좌(Wise 비즈니스 은행 계좌)에서 ROS 인출을 시작했다는 확인 이메일을 보내야 합니다. 이것은 그들이 필요로 하는 것입니다. 아래는 내가 사용하는 이메일 템플릿의 예입니다.

제목: VAT OSS 지불, [상호명], EUXXXXXXXXX, 2020년 1월 4일 – 2020년 6월 30일

방금 ROS Debit을 시작했습니다.

– [비즈니스 이름], EUXXXXXXXXX에 대한 VAT OSS 지불
– 분기: 2020년 1월 4일 – 2020년 6월 30일
– 총 금액: €0.00
– 통지 번호: XXXXXXXXXA

더 필요한 것이 있으면 알려주십시오.

감사해요,
브라이언

이메일을 보내면 영업일 기준 며칠이 소요되며 Wise 계정에서 금액이 차감되는 것을 볼 수 있습니다. 그런 다음 온라인 계정을 확인하여 해당 분기에 대한 VAT가 지불되었는지 확인할 수 있습니다.

초과 지불

VAT를 초과 지불하면 OSS가 아닌 다양한 EU 국가에서 은행으로 환불금이 다시 입금됩니다.

영국 VAT에 대한 보고서 제출

이번 분기에 영국 부가가치세 신고서를 제출하는 단계를 문서화할 예정입니다. 꼭 다시 확인하세요!

추가 VAT 질문

요약

봐, 별로 어렵지 않았어, 그렇지? 지금쯤이면 EU와 영국에서 VAT가 어떻게 작동하는지 조금 더 잘 이해하셨기를 바랍니다. 이제 Easy Digital Downloads를 사용하여 WordPress 플러그인, 테마 또는 모든 디지털 제품을 판매할 때 이를 수집하고 지불하는 방법을 알게 되었습니다.

VAT 또는 EDD와 관련하여 질문이 있는 경우 아래에 자유롭게 문의하세요. 다시 말하지만, 저는 변호사는 아니지만 항상 기꺼이 제 조언을 제공합니다.

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