VAT สำหรับหุ่น: คำแนะนำง่าย ๆ สำหรับผู้ขาย WordPress EDD (สหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร)

หากคุณขายสินค้าดิจิทัลทางออนไลน์ ภาษีมูลค่าเพิ่มเป็นหัวข้อที่คุณควรใช้เวลาในการเรียนรู้ พูดง่ายๆ ก็คือ ภาษีมูลค่าเพิ่มคือ ภาษีการบริโภคสำหรับสินค้าและบริการในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร หากคุณคิดว่าภาษีในสหรัฐอเมริกาสร้างความสับสน ภาษีมูลค่าเพิ่มจะเพิ่มระดับใหม่ทั้งหมด

ฉันเคยลงไปในโพรงกระต่ายเมื่อสองสามปีที่แล้ว และวันนี้ฉันจะมาแบ่งปันทุกสิ่งที่ฉันได้เรียนรู้ แหล่งข้อมูลจำนวนมากที่พูดถึงภาษีมูลค่าเพิ่มยังคงไม่ค่อยมีประโยชน์หรือไม่สามารถอธิบายได้ง่าย ไม่ใช่พวกเราทุกคนที่เป็นนักบัญชีภาษี และบางครั้งมันก็มากเกินไป โชคดีที่สำหรับนักพัฒนาและผู้ขาย WordPress การจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มนั้นง่ายกว่าเมื่อก่อนมาก

ตัวอย่างส่วนใหญ่ด้านล่างนี้นำมาจากมุมมองของธุรกิจที่จดทะเบียนในสหรัฐอเมริกา แต่ไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหน ฉันคิดว่าคุณจะพบบางสิ่งที่เป็นประโยชน์

สำคัญ: ฉันไม่ใช่ทนายความ ดังนั้นโปรดปรึกษาทนายความหากคุณมีข้อสงสัยเกี่ยวกับข้อมูลด้านล่าง

• ภาษีมูลค่าเพิ่มคืออะไร?
• บทลงโทษสำหรับการไม่ชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม
• การลงทะเบียน EU VAT OSS
• ทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักร
• การเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มใน Easy Digital Downloads
• วิธีชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม

ภาษีมูลค่าเพิ่มคืออะไร?

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) คือภาษีการบริโภคจากมูลค่าเพิ่มของสินค้าและบริการในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร คุณสามารถคิดได้ว่าสิ่งนี้เทียบเท่ากับภาษีการขายในรัฐต่างๆ

หมายเหตุ: ในโพสต์นี้ คุณจะเห็นฉันอ้างถึงสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักรแยกกัน นั่นเป็นเพราะในเดือนมกราคม 2021 สหราชอาณาจักรได้ออกจากสหภาพยุโรป (Brexit) มีขั้นตอนภาษีมูลค่าเพิ่มที่แตกต่างกันสำหรับแต่ละรายการ

B2C

ธุรกิจใดๆ ที่ตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกาจะต้องเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกรรมระหว่างธุรกิจกับผู้บริโภค ( B2C ) กับผู้ที่อยู่ในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร ใช่คุณได้ยินถูกต้อง

อัตรานี้ขึ้นอยู่กับประเทศของลูกค้า ตัวอย่างเช่น ในฝรั่งเศสภาษีมูลค่าเพิ่ม 20% ในขณะที่ในฮังการีจะมีภาษีมูลค่าเพิ่ม 27% ดูอัตราภาษีตามประเทศ

B2B

สำหรับธุรกรรมระหว่างธุรกิจกับธุรกิจ ( B2B ) คุณทำสิ่งที่เรียกว่าการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มย้อนหลัง หากธุรกิจของลูกค้าจดทะเบียนในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร และมีหมายเลข VAT ที่ถูกต้อง จะได้รับการยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่ม

คุณสามารถนึกถึงหมายเลข VAT เช่น หมายเลขประจำตัวนายจ้าง (EIN) ในสหรัฐอเมริกา ทุกธุรกิจที่จดทะเบียนในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักรจะต้องมีอย่างใดอย่างหนึ่ง อย่างไรก็ตาม หมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มสามารถเปิดเผยต่อสาธารณะได้ และหลายครั้งที่คุณต้องการเพื่อวัตถุประสงค์ทางกฎหมาย (เช่น ในใบแจ้งหนี้หรือส่วนท้ายของเว็บไซต์ของคุณ) หมายเลข EIN ที่คุณต้องการเก็บไว้กับตัวเอง

รหัสภาษีมูลค่าเพิ่มจะมีลักษณะดังนี้: DE123456789 (ตัวอย่างจากเยอรมนี) เมื่อมีคนซื้อผลิตภัณฑ์จากคุณเพื่อธุรกิจ พวกเขาสามารถป้อนหมายเลข VAT ของตนได้ และจะไม่ถูกเรียกเก็บ VAT เมื่อทำการชำระเงิน

แน่นอนว่าหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องถูกต้องจึงจะเรียกเก็บเงินย้อนหลังได้ คุณสามารถค้นหาหมายเลข VAT ได้อย่างง่ายดายบนเว็บไซต์ของคณะกรรมาธิการยุโรป นี่คือระบบแบบเรียลไทม์ที่ตรวจสอบความถูกต้องของหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มกับฐานข้อมูลที่ดูแลโดยรัฐสมาชิก โซลูชันอีคอมเมิร์ซเช่น Easy Digital Downloads มีส่วนขยายที่สามารถทำได้โดยอัตโนมัติ

สหราชอาณาจักรยังมีระบบตรวจสอบภาษีมูลค่าเพิ่มของตัวเองซึ่งคุณสามารถใช้ที่ GOV.UK รหัสภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักรจะมีลักษณะดังนี้: GB123456789

บทลงโทษสำหรับการไม่ชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม

มีบทลงโทษสำหรับการไม่ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มหรือไม่? ใช่และไม่ใช่ จริงๆแล้วนี่เป็นพื้นที่สีเทา

ปัจจุบัน แต่ละประเทศในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร บังคับใช้การปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีมูลค่าเพิ่มด้วยการตรวจสอบภาษี เหมือนที่กรมสรรพากรทำ เพื่อบังคับใช้สิ่งนี้ในสหรัฐอเมริกา พวกเขาจะต้องได้รับความร่วมมือจากรัฐบาลสหรัฐอเมริกา โอกาสที่จะเกิดขึ้นไม่มีโอกาสมากนัก

จากที่กล่าวมา ต่อไปนี้คือเหตุผลสองประการที่ฉันแนะนำให้ชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม:

• ความสงบจิตสงบใจ. คุณไม่มีทางรู้ว่าจะเกิดอะไรขึ้น การต้องจ่ายภาษีคืนให้กับบริษัท WordPress ขนาดเล็กอาจทำให้คุณเสียหายได้
• ผู้คนไม่ชอบภาษี แต่พวกเขาช่วยสนับสนุนประเทศและเศรษฐกิจของพวกเขา หากคุณขายผลิตภัณฑ์ให้กับประเทศในสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร คุณควรช่วยสนับสนุนพวกเขาและปฏิบัติตามกฎหมายที่มีอยู่
• คุณอาจตัดสินใจเลือกว่าจะรับและย้ายธุรกิจของคุณไปยังสหภาพยุโรปหรือสหราชอาณาจักร ร่องรอยของกระดาษมักจะติดตามคุณไป จากนั้นคุณก็เสี่ยงที่จะโดนตรวจสอบ

การลงทะเบียน EU VAT OSS

ณ วันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2564 Mini One Stop Shop (MOSS) ได้กลายเป็น One-Stop Shop (OSS)

สหภาพยุโรปประกอบด้วย 27 ประเทศสมาชิก (ประเทศ) สหราชอาณาจักรถอนตัวจากสหภาพยุโรปในวันที่ 31 มกราคม 2020 คุณต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่มให้กับแต่ละประเทศโดยใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของตนเอง ก่อนที่คุณจะวิ่งหนีด้วยความกลัว นี่คือสาเหตุที่ One-stop-shop (OSS) ถูกสร้างขึ้น ช่วยลดความยุ่งยากในกระบวนการ ช่วยให้คุณส่งการชำระ VAT ได้ทั้งหมดในคราวเดียว จากนั้นระบบจะจัดการการแจกจ่ายไปยังประเทศสมาชิกแต่ละแห่งให้กับคุณ วุ้ย

โดยทั่วไปแล้วแต่ละประเทศสมาชิกมี OSS ของตัวเอง หากธุรกิจของคุณจดทะเบียนในสหรัฐอเมริกา คุณสามารถเลือก OSS ใดก็ได้ในสหภาพยุโรป โดยส่วนตัวแล้วฉันแนะนำให้ใช้ Revenue ซึ่งเป็น OSS จากไอร์แลนด์

ไอร์แลนด์ OSS VAT เป็นภาษียอดนิยมสำหรับการใช้งานง่าย ดูขั้นตอนการลงทะเบียน

หลังจากที่คุณลงทะเบียน คุณจะได้รับการยืนยันกลับจากสรรพากร พวกเขาเป็นมิตรมากและตอบกลับเร็วมากอย่างน่าประหลาดใจ พวกเขาจะยืนยันบัญชีของคุณและออกหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มให้คุณ หากคุณอยู่ในสหรัฐอเมริกา จะมีลักษณะดังนี้: EU123456789

หลังจากที่คุณมีหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว คุณจะต้องสร้างบัญชีบนเว็บไซต์ของพวกเขาเพื่อชำระเงิน ในการดำเนินการนี้ พวกเขาจะออกหมายเลขการเข้าถึง ROS ให้คุณ ส่งเป็นจดหมายจริง หากคุณกำลังใช้ Revenue จดหมายนั้นมาจากไอร์แลนด์ สำหรับฉันมันใช้เวลากว่าหนึ่งสัปดาห์กว่าจะมาถึง

เมื่อคุณมีหมายเลขการเข้าถึง ROS แล้ว คุณสามารถใช้หมายเลขนี้เพื่อสร้างบัญชีบนเว็บไซต์ของพวกเขา พร้อมด้วยใบรับรองที่ดาวน์โหลดได้ซึ่งคุณต้องใช้ในการเข้าสู่ระบบ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้จัดเก็บไฟล์ใบรับรองนี้ไว้ในที่ปลอดภัย และควรเก็บไว้ที่ใดที่หนึ่งซึ่งสำรองไว้

ขั้นตอนทั้งหมดของการรับหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้องและการทำให้บัญชีของคุณใช้งานได้ใช้ เวลาประมาณสองสัปดาห์

ทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักร

สำหรับสหราชอาณาจักร คุณต้องใช้ระบบแยกต่างหากเนื่องจาก Brexit และไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของสหภาพยุโรปอีกต่อไป คุณสามารถลงทะเบียนสำหรับบัญชีที่ UK.GOV สิ่งนี้จะทำให้คุณเข้าถึงสิ่งที่พวกเขาเรียกว่า HM Revenue and Customs platform

พวกเขาจะแนะนำคุณตลอดขั้นตอนและรวบรวมรายละเอียดธุรกิจของคุณ ฉันขอแนะนำให้ใช้กำหนดการ VAT เริ่มต้นเมื่อคุณลงชื่อสมัครใช้ ซึ่งเป็นไปตามกำหนดการชำระเงินรายไตรมาสตามปกติที่คุณอาจคุ้นเคย พวกเขามีตัวเลือกอื่นที่เรียกว่าโครงการบัญชีประจำปีภาษีมูลค่าเพิ่ม หากคุณต้องการ หลังจากเสร็จสิ้น คุณจะได้รับการยืนยัน

ข้อมูลที่คุณส่งมาจะได้รับการยืนยัน การตรวจสอบความปลอดภัยที่ HM Revenue and Customs (HMRC) ดำเนินการหมายความว่าในกรณีส่วนใหญ่ จะใช้เวลาประมาณหนึ่งสัปดาห์ในการดำเนินการให้เสร็จสิ้น แต่บางครั้งอาจใช้เวลานานกว่านั้น

ใช้เวลาเพียงสองสามวันในการยืนยันเมื่อฉันทำ พวกเขาจะกำหนดรหัส VAT ของสหราชอาณาจักรให้ธุรกิจของคุณ หากคุณอยู่ในสหรัฐอเมริกา จะมีลักษณะดังนี้: GB123456789 ในสหราชอาณาจักร บางครั้งพวกเขาก็แสดงในรูปแบบนี้: 123 4567 89 .

การเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มใน Easy Digital Downloads

ก่อนที่ฉันจะลงรายละเอียดเกี่ยวกับ VAT และ Easy Digital Downloads (EDD) สิ่งสำคัญคือต้องพูดถึงทางเลือกอื่นก่อน

ตัวอย่างเช่น Freemius จัดการชำระภาษีมูลค่าเพิ่มให้กับคุณ ผู้ประมวลผลการชำระเงินบางราย เช่น FastSpring และ Paddle สามารถจัดการภาษีมูลค่าเพิ่มให้คุณได้ เหตุผลที่ฉันใช้ Easy Digital Downloads คือการลดค่าธรรมเนียมของผู้ขาย ทั้งหมดนี้เป็นแพลตฟอร์มที่ยอดเยี่ยม เป็นเพียงเรื่องของการทำสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับธุรกิจของคุณ การใช้ EDD อาจต้องใช้ความพยายามมากกว่า Freemius เล็กน้อย จึงเป็นที่มาของบทความนี้

ข่าวดีสำหรับนักพัฒนาและผู้ขาย WordPress คือมีวิธีที่ยอดเยี่ยมในการรวบรวมและชำระภาษีมูลค่าเพิ่มเมื่อใช้ Easy Digital Downloads ก่อนหน้านี้ฉันเคยใช้ Quaderno (ซึ่งก็ใช้ได้) แต่ในปี 2019 ทีมงานที่น่าทึ่งของ Barn2 Plugins ได้เปิดตัวปลั๊กอิน EDD EU VAT

เนื่องจากเป็นนักพัฒนาเอง ทีมของพวกเขาจึงเข้าใจดีว่าผู้ขายที่ใช้ EDD ต้องการอะไร ฉันขอแนะนำอย่างยิ่ง และนี่คือสิ่งที่ฉันจะใช้ในตัวอย่างด้านล่าง

ฉันยังต้องตะโกนเกี่ยวกับการสนับสนุนของพวกเขา มันเยี่ยมมาก! ฉันส่งอีเมลถึงพวกเขาเกี่ยวกับปัญหาเกี่ยวกับช่องการชำระเงิน VAT และการแก้ไขอยู่ในการอัปเดตปลั๊กอินครั้งถัดไป

ตั้งค่าปลั๊กอิน EDD EU VAT

หลังจากติดตั้งปลั๊กอิน EDD EU VAT แล้ว สิ่งที่คุณต้องทำคือเปิดใช้งานภาษีใน EDD (หากคุณยังไม่ได้ดำเนินการ) นักพัฒนาซอฟต์แวร์คอยอัปเดตปลั๊กอินด้วยอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มล่าสุดสำหรับแต่ละประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป คุณไม่ต้องกังวลกับการกำหนดค่าอัตราภาษีใดๆ

หลังจากเปิดใช้ภาษีแล้ว ให้ไปที่แท็บ "ส่วนขยาย" ใน EDD และกรอกข้อมูลสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้เลือกตัวเลือก "รวมข้อมูลภาษีมูลค่าเพิ่มในหน้ารายละเอียดคำสั่งซื้อ"

ตรวจสอบว่าคุณกรอกข้อมูลธุรกิจทั้งหมด รวมทั้งหมายเลข VAT ที่คุณควรมีในตอนนี้ หากคุณมีหมายเลข VAT ของสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร ขอแนะนำให้ป้อนทั้งสองหมายเลข ตัวอย่างเช่น: EU123456789 / GB123456789

ปลั๊กอินจะเพิ่มฟิลด์หมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มในหน้าชำระเงิน EDD ของคุณ วิธีนี้ใช้ "ประเทศที่เรียกเก็บเงิน" เพื่อกำหนดว่าควรซ่อนข้อมูลนี้ตามประเทศบ้านเกิดของร้านค้าของคุณหรือไม่ ตัวอย่างเช่น ร้านค้าของเราอยู่ในสหรัฐอเมริกา ดังนั้นโดยค่าเริ่มต้น ฟิลด์นี้จะไม่แสดงขึ้นสำหรับผู้ที่อยู่ในสหรัฐอเมริกา

ในเดือนพฤษภาคม 2021 ปลั๊กอิน EDD EU VAT ยัง อนุญาตให้คุณเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสหราชอาณาจักรหลัง Brexit สหราชอาณาจักรใช้บริการตรวจสอบแยกต่างหาก และทีมปลั๊กอินของ Barn2 ได้อัปเดตปลั๊กอินเพื่อตรวจสอบหมายเลข VAT ของสหราชอาณาจักร คุณไม่จำเป็นต้องทำงานพิเศษใดๆ จะตรวจสอบหมายเลข VAT ของสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักรกับฐานข้อมูล VAT ที่ถูกต้องโดยอัตโนมัติ การเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มย้อนหลังยังใช้ได้กับสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร

จัดทำใบกำกับภาษีที่เหมาะสม

ส่วนหนึ่งของการรวบรวมและปฏิบัติตามภาษีมูลค่าเพิ่มคือการสามารถออกใบแจ้งหนี้ที่เหมาะสมได้ ข้อมูลนี้ต้องมีรายละเอียด เช่น ชื่อธุรกิจ ที่อยู่ จำนวนขาย จำนวนที่ต้องเสียภาษี และหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่ม

แม้ว่าปลั๊กอิน EDD EU VAT จะเพิ่มรายละเอียดเหล่านี้ในหน้าคำสั่งซื้อ แต่ก็ไม่ใช่โซลูชันที่ดีสำหรับลูกค้าในการดาวน์โหลดและพิมพ์บางอย่างในภายหลัง เชื่อฉัน; หากคุณไม่ใช้วิธีแก้ไขปัญหาง่ายๆ สำหรับใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่ม คุณจะได้รับอีเมลจำนวนมาก ฉันเคยไปที่นั่น.

มีสองส่วนขยายที่แตกต่างกันที่ฉันแนะนำสำหรับสิ่งนี้:

ตัวเลือกที่ 1: ใบแจ้งหนี้ EDD

ส่วนขยายใบแจ้งหนี้ EDD มีใบแจ้งหนี้ HTML พื้นฐานที่ลูกค้าสามารถดาวน์โหลดและปรับแต่งได้ทุกเมื่อจากบัญชีของตน

ตัวเลือกที่ 2 : ใบแจ้งหนี้ EDD PDF (แนะนำ)

ส่วนขยายใบแจ้งหนี้ PDF ให้ใบแจ้งหนี้ PDF ที่มีรูปแบบสวยงาม ซึ่งลูกค้าสามารถดาวน์โหลดได้ทุกเมื่อจากบัญชีของตน เหตุผลที่ฉันแนะนำอันนี้เพราะมีลิงค์ดาวน์โหลดที่สะดวกสำหรับผู้ดูแลระบบ หากมีคนส่งอีเมลถึงคุณและต้องการให้คุณส่งใบแจ้งหนี้ ไม่มีวิธีง่ายๆ ในการดำเนินการนี้ด้วยตัวเลือกที่ 1

หมายเหตุ: ปลั๊กอิน EDD EU VAT มีการผสานรวมกับส่วนขยายทั้งสองข้างต้น เพื่อเพิ่มข้อมูล VAT ที่เหมาะสมทั้งหมด

จัดทำเอกสารภาษีมูลค่าเพิ่มบนเว็บไซต์ WordPress ของคุณ

ฉันเป็นพวกติดกาวเรื่องเอกสาร อย่าลืมเพิ่มเอกสารอย่างน้อยหนึ่งฉบับในไซต์ของคุณเกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มและสิ่งที่พวกเขาสามารถทำได้เพื่อแก้ไขปัญหาการตรวจสอบหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่ม ดูตัวอย่างในไซต์ Perfmatters ของเรา สิ่งนี้จะช่วยคุณประหยัดตั๋วสนับสนุนสองสามใบ

วิธีชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม (EU และ UK)

คุณเป็นผู้เก็บภาษีมูลค่าเพิ่มและต้องส่งไปยังหน่วยงานด้านภาษีของประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปที่เกี่ยวข้อง ให้บริการผ่าน Revenue Online Service (ROS) ทุกสิ้นไตรมาส และคุณต้องส่งคืนสินค้าให้เสร็จสิ้นภายใน 20 วันนับจากวันที่ดังกล่าว

ตัวอย่างเช่น การส่งคืนที่เกี่ยวข้องกับไตรมาสปฏิทินมกราคมถึงมีนาคมจะต้องส่งในหรือก่อนวันที่ 20 เมษายนของปีนั้น

• 20 เมษายน , สำหรับไตรมาสแรกสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม
• 20 ก.ค. , ไตรมาส 2 สิ้นสุด 30 มิ.ย.
• 20 ตุลาคม , สำหรับไตรมาส 3 สิ้นสุด 30 กันยายน
• 20 มกราคม , สำหรับไตรมาสที่สี่สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

ซึ่งคล้ายกับภาษีโดยประมาณที่ทำงานในสหรัฐอเมริกา อย่างไรก็ตาม สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือกำหนดเวลาของ IRS รายไตรมาสไม่ตรงกับกำหนดเวลา VAT เสมอไป ดังนั้นอย่าลืมเพิ่มวันที่ต่างกันทั้งแปดวันในปฏิทินของคุณ

สำหรับสหราชอาณาจักร คุณสามารถเลือกชำระเงินรายไตรมาสได้และจะตรงกับกำหนดเวลาสำหรับสหภาพยุโรป สิ่งนี้ทำให้ง่ายขึ้นเล็กน้อยเนื่องจากคุณสามารถชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม ทั้งสำหรับสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักรได้ในเวลาเดียวกัน ต้องส่งการชำระ VAT ของสหราชอาณาจักรผ่าน UK.GOV

การส่งออกข้อมูลภาษีมูลค่าเพิ่มจาก EDD

เมื่อถึงเวลาต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม คุณจะต้องส่งออกรายงานภาษีมูลค่าเพิ่มจาก EDD ปลั๊กอิน EDD EU VAT เพิ่มรายงานใหม่สองฉบับภายใต้ "ดาวน์โหลด → รายงาน"

หากคุณอยู่ในสหรัฐอเมริกา คุณสนใจเฉพาะรายงานหลักของ EU VAT เท่านั้น ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถสร้างยอดขายทั้งหมดที่มีภาษีมูลค่าเพิ่มที่แนบมากับพวกเขาได้ ปลั๊กอิน Barn2 ยังมีคำแนะนำที่ดีอีกด้วย

การคืนภาษี OSS ในไอร์แลนด์ ต้องกรอกเป็นสกุลเงินยูโร โดยไม่คำนึงว่าจะใช้สกุลเงินใดในการขาย อย่างไรก็ตาม รายงาน EDD EU VAT ไม่ได้ทำอัตราแลกเปลี่ยนให้คุณ ใน CSV คุณจะเห็นภาษีมูลค่าเพิ่มที่เรียกเก็บเป็น USD ซึ่งหมายความว่าคุณต้องแปลงเป็น EUR

อัตราแลกเปลี่ยน USD เป็น EUR (ภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป)

ตามรายรับ คุณต้องใช้ อัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารกลางยุโรป (ECB) อย่างเป็นทางการที่มีผลบังคับใช้ในวันสุดท้ายของไตรมาสตามปฏิทิน อัตราเหล่านี้เผยแพร่ทางออนไลน์บนเว็บไซต์ของ ECB และอัปเดตทุกวัน

สิ่งนี้ทำให้ง่ายขึ้นเล็กน้อยเพราะหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องใช้อัตราแลกเปลี่ยนสำหรับแต่ละวันที่แยกจากกัน เหมือนกับในวันสุดท้ายของไตรมาสตามปฏิทิน วุ้ย

สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่า 1 ดอลลาร์สหรัฐฯ มีค่ามากกว่าหนึ่งยูโรเล็กน้อย มันอยู่ระหว่าง 0.83 ถึง 0.96 ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับการสูญเสียเงินจำนวนหนึ่งเมื่อทำอัตราแลกเปลี่ยน

นี่คือตัวอย่างวิธีการตั้งค่า Google ชีตของฉันเพื่อจัดการกับอัตราแลกเปลี่ยนจาก USD เป็นยูโร อิงตามอัตราแลกเปลี่ยน 0.893

สิ่งที่คุณต้องทำคือคูณจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม USD ด้วยอัตราแลกเปลี่ยนเพื่อรับจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่ม € จากนั้นเพิ่มพวกเขาขึ้น ในตัวอย่างข้างต้น ยอดรวมภาษีมูลค่าเพิ่มจะเท่ากับ 82.33 ยูโร ใน Google ชีตหรือ Excel คุณสามารถสร้างเทมเพลตและใช้สูตร เช่น =SUM(I3*J3) เพื่อคำนวณทุกอย่างให้คุณโดยอัตโนมัติ ด้วยวิธีนี้ มันค่อนข้างเร็วในแต่ละไตรมาส

อัตราแลกเปลี่ยน USD เป็น GBP (ภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักร)

กระบวนการของสหราชอาณาจักรมีความคล้ายคลึงกันมาก ตาม GOV.UK คุณใช้อัตราแลกเปลี่ยนที่เผยแพร่โดย HM Revenue and Customs (HMRC) นี้เรียกว่าอัตราแลกเปลี่ยนระยะเวลา เช่นเดียวกับภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรป สิ่งนี้ทำให้ง่ายขึ้นเล็กน้อยเนื่องจากคุณไม่ต้องใช้อัตราแลกเปลี่ยนสำหรับแต่ละวัน

สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือ 1 ดอลลาร์สหรัฐฯ มีมูลค่ามากกว่าหนึ่งปอนด์สเตอร์ลิง (GBP) เล็กน้อย มันอยู่ระหว่าง 0.73 ถึง 0.87 ซึ่งหมายความว่าคุณไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับการสูญเสียเงินจำนวนหนึ่งเมื่อทำอัตราแลกเปลี่ยน

ตั้งค่าบัญชี Wise ธุรกิจฟรี

หลังจากที่คุณมียอดรวมแล้ว ปัญหาต่อไปที่ต้องแก้ไขคือวิธีชำระภาษีมูลค่าเพิ่มด้วยวิธีที่คุ้มค่าที่สุด โดยไม่ต้องเสียค่าธรรมเนียมธุรกรรมต่างประเทศหรือการโอนเงินผ่านธนาคารจำนวนมาก ธนาคารหลายแห่งในสหรัฐอเมริกาเรียกเก็บเงินระหว่าง 35-50 ดอลลาร์สำหรับการโอนเงินผ่านธนาคารระหว่างประเทศ

นั่นคือสิ่งที่ Wise (ก่อนหน้านี้คือ TransferWise) เข้ามาช่วยเหลือ หากคุณไม่คุ้นเคยกับ Wise โดยพื้นฐานแล้วมันเป็นวิธีที่ถูกและรวดเร็วในการส่งเงินไปต่างประเทศ ฉันแนะนำให้ตั้งค่าบัญชีธุรกิจฟรี บริการนี้ค่อนข้างเหลือเชื่อจริงๆ!

คุณสามารถ ตั้งค่าบัญชีธนาคารสำหรับแต่ละประเทศที่คุณส่งเงินไปเป็นประจำ ตัวอย่างเช่น ฉันมีหนึ่งอันสำหรับ EUR และอีกอันสำหรับ GBP

คุณสามารถโอนภาษีมูลค่าเพิ่มในสหภาพยุโรปจากบัญชีธนาคารในสหรัฐอเมริกาของคุณไปที่ Wise และแปลงเป็น EUR ได้ทันที จากนั้นคุณทำในสิ่งที่เรียกว่าเดบิต ROS จากบัญชี Wise ของคุณไปยัง Revenue (ธนาคาร Danske ที่ตั้งอยู่ในโคเปนเฮเกน ประเทศเดนมาร์ก)

เช่นเดียวกับภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักร โอนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักรจากบัญชีธนาคารในสหรัฐอเมริกาของคุณไปที่ Wise และแปลงเป็น GBP ทันที จากนั้นทำการหักบัญชีโดยตรงจากบัญชี Wise ของคุณไปที่ HMRC

ส่งการคืนภาษี OSS (EU VAT)

หลังจากที่คุณได้ตั้งค่าบัญชี Wise ของคุณแล้ว คุณก็พร้อมที่จะส่งการคืน VAT OSS ของคุณ ทำตามขั้นตอนด้านล่าง พวกเขายังมีวิดีโอทีละขั้นตอนที่เป็นประโยชน์

ขั้นตอนที่ 1

เข้าสู่เว็บไซต์รายได้ (ROS) ใต้ "ยื่นคืนสินค้า" เลือก "VAT OSS" แล้วคลิก "ส่งคืนไฟล์"

ขั้นตอนที่ 2

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้เลือกระยะเวลา VAT OSS ปัจจุบันสำหรับไตรมาสแล้วคลิก "ดำเนินการต่อ"

ขั้นตอนที่ 3

ยืนยันว่าคุณได้เลือกผลตอบแทนที่ถูกต้องตามไตรมาสปฏิทินปัจจุบัน จากนั้นคลิก "ดำเนินการต่อ"

ขั้นตอนที่ 4

ป้อนจำนวนภาษีมูลค่าเพิ่มทั้งหมดที่คุณเก็บสำหรับ แต่ละประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป นี่คือข้อมูลที่คุณคำนวณข้างต้นใน Google ชีต จากนั้นคลิก "ดำเนินการต่อ"

ขั้นตอนที่ 5

ยืนยันข้อมูลการส่งคืนของคุณและส่ง คุณจะได้รับอีเมลจาก ROS ประมาณ 1 วันทำการ จากนั้นคุณสามารถไปที่เว็บไซต์ของพวกเขาและบันทึกสำเนาการส่งคืนอย่างเป็นทางการของคุณเป็น PDF

กำลังส่งอีเมลยืนยันไปที่ ROS

เมื่อคุณส่งการคืน VAT OSS แล้ว ก็ถึงเวลาส่งอีเมลยืนยันถึงพวกเขาว่าคุณได้เริ่มต้นการหัก ROS จากบัญชีธนาคารของคุณแล้ว (บัญชีธนาคารสำหรับธุรกิจ Wise ของคุณ) นี่คือสิ่งที่พวกเขาต้องการ ด้านล่างนี้เป็นตัวอย่างของเทมเพลตอีเมลที่ฉันใช้

เรื่อง: การชำระ VAT OSS [ชื่อธุรกิจ], EUXXXXXXXXX, 01/04/2020 – 30/06/2020

ฉันเพิ่งเริ่มต้นการเดบิต ROS

– การชำระ VAT OSS สำหรับ [ชื่อธุรกิจ], EUXXXXXXXXX
– ไตรมาส: 01/04/2563 – 30/06/2563
– จำนวนเงินทั้งหมด: €0.00
– เลขที่จดแจ้ง: XXXXXXXXXA

หากคุณต้องการอะไรอีก โปรดแจ้งให้เราทราบ

ขอบคุณ,
Brian

เมื่อคุณส่งอีเมลถึงพวกเขาแล้ว อาจใช้เวลาสองสามวันทำการ และคุณจะเห็นพวกเขาหักเงินจากบัญชี Wise ของคุณ จากนั้น คุณสามารถตรวจสอบบัญชีออนไลน์ของคุณเพื่อยืนยันว่าได้ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับไตรมาสดังกล่าวแล้ว

จ่ายเงินมากเกินไป

หากคุณชำระภาษีมูลค่าเพิ่มมากเกินไป คุณจะได้รับเงินคืนเข้าธนาคารของคุณจากรัฐต่างๆ ในสหภาพยุโรปเอง ไม่ใช่จาก OSS

ส่งการคืนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักร

ฉันจะจัดทำเอกสารขั้นตอนการยื่นขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่มของสหราชอาณาจักรในไตรมาสหน้า อย่าลืมกลับมาตรวจสอบใหม่!

คำถามภาษีมูลค่าเพิ่มเพิ่มเติม

สรุป

ดูนั่นไม่ยากเกินไปใช่ไหม หวังว่าในตอนนี้ คุณมีความเข้าใจที่ดีขึ้นเล็กน้อยเกี่ยวกับวิธีการทำงานของ VAT ทั้งในสหภาพยุโรปและสหราชอาณาจักร และตอนนี้คุณก็รู้วิธีรวบรวมและชำระเงินเมื่อขายปลั๊กอิน ธีม หรือผลิตภัณฑ์ดิจิทัลของ WordPress ด้วย Easy Digital Downloads

หากคุณมีคำถามใดๆ เกี่ยวกับภาษีมูลค่าเพิ่มหรือ EDD โปรดทิ้งคำถามไว้ด้านล่าง ฉันไม่ใช่ทนายความ แต่ยินดีเสมอที่จะให้คำแนะนำ

อย่าลืมดูโพสต์ของฉันเกี่ยวกับสิ่งที่เราได้เรียนรู้เกี่ยวกับการสร้างและขายปลั๊กอิน WordPress