주식 및 뮤추얼 펀드 거래자와 투자자를 위한 세금 절약 팁
게시 됨: 2021-12-22세금 절약은 모두가 좋아하는 단어입니다 – Government Excluded! 그 이유는 간단합니다. 정부는 거의 모든 가능한 모든 것에 세금을 부과합니다.
2018년에 인도는 장기 자본 이득과 단기 자본 이득을 모두 과세하는 세계 유일의 국가가 되었습니다. 큰 단어가 헷갈린다면 이 기사를 몇 분 더 살펴보고 알아보세요.
몇 년 전만 해도 뮤추얼 펀드, 배당금, 장기 자본 이득에 대한 세금이 대부분 면제되어 대부분의 급여를 받는 자영업자들이 주식 시장에 투자하도록 장려했습니다. 그러나 지금은 상황이 바뀌었고 정부는 투자자와 거래자에 대해 약간 공격적이었습니다.
그러나 과세 및 세금 계획에 대한 약간의 지식이 있으면 매년 INR 150,000 이상 세금을 절약할 수 있습니다. 이 기사에서는 거래자와 투자자를 위한 쉽고 현명한 세금 절약 팁을 소개합니다.
가장 먼저 해야 할 일: 세금 용어 및 규칙의 기본 이해
세금 또는 세금 절약 아이디어를 절약하는 방법을 직접 설명하기 전에 거래 및 뮤추얼 펀드 과세와 관련하여 이해해야 할 몇 가지 용어와 세금 규칙이 있습니다.
참고: 모든 규칙과 용어는 주식 거래 및 뮤추얼 펀드와 명시적으로 관련되어 있습니다. 주택 자산이나 토지와 같은 다른 자본 자산을 판매하는 경우에는 적용되지 않을 수 있습니다.
자본 이득: 주식, 부채, 주식, 뮤추얼 펀드, 채권, 자본 자산 등을 판매하여 얻은 모든 이익은 자본 이득입니다.
- 자본 이득 = 매각 절차 – 구매 가격 – 비용
- 과세 대상: 보유 기간에 따라 양도소득에 대해 10.4%(세금 포함) 또는 15.6%(세금 포함)의 고정 세율이 부과됩니다.
장기 자본 이득(LTCG): 주식/주식/주식 또는 주식 뮤추얼 펀드를 12개월 이상 보유하고 매도할 때마다 파생되는 손익을 장기 자본 이득/손실이라고 합니다.
- 과세 대상: 최대 1백만 달러의 이익이 면제됩니다. 나머지 금액은 10.4%(세금 포함)로 과세됩니다.
단기 자본 이득: 주식/주식/주식 또는 뮤추얼 펀드를 12개월 미만 보유하고 매도할 때마다 파생되는 손익을 단기 자본 이득/손실이라고 합니다.
- 과세: 스트레이트 15.6%(세금 포함)
자기주식 뮤추얼 펀드: 자기자본 이 65% 이상인 뮤추얼 펀드.
- 과세:
- LTCG: 뮤추얼 펀드를 1년 이상 보유하면 이익은 1백만까지 면제되고 나머지는 10%의 세금이 부과됩니다.
- STCG: 뮤추얼 펀드를 1년 미만으로 보유하면 이익이 15%로 과세됩니다.
부채 뮤추얼 펀드: 자기 자본이 65% 미만인 뮤추얼 펀드.
- 과세:
- LTCG: 부채 뮤추얼 펀드를 3년 이상 보유하면 이익은 최대 100만 엔까지 세금이 면제되고 나머지는 연동되어 20.8%가 과세됩니다.
참고: 부채 뮤추얼 펀드의 이익은 보유 기간이 최소 36개월인 경우에만 LTCG로 간주됩니다. (다른 모든 거래의 경우 36개월 이상 차입금을 12개월 이상 보유하면 장기로 간주됩니다. 따라서 더 낮은 세율로 세금을 납부하려면 더 오래 기다려야 합니다.)
- STCG: 채무 뮤추얼 펀드를 3년 미만 보유하는 경우 이익은 표준 슬래브 세율로 과세됩니다.
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트레이더 및 주식 시장의 뮤추얼 펀드 투자자를 위한 10가지 세금 절약 팁
- ELS에 투자
- 장기 투자
- 날짜에 영리해지세요
- 면제 한도 미만으로 유지
- 주거용 부동산 구입
- 공고 채권에 재투자
- 모든 경비 기록 유지
- 인덱싱의 힘 사용
- 포트폴리오 관리
- 사업체로 거래
아시다시피 자본 이득에 대한 기본 용어와 과세 대상입니다. 세금 절약을 향해 전진합시다.
투자자로서 세금을 올바르게 계획하지 않으면 수익이 20%에서 16%로 줄어들 수 있습니다. 아래에 제공된 거래자를 위한 세금 절약 팁은 허점이나 완화의 이용을 기반으로 하지 않습니다.
세금 절약을 위한 이 상인 팁은 세금을 절약하는 100% 합법적이고 진정한 방법입니다. 인도 정부는 투자를 늘리고 저축을 장려하기 위해 세금 절감을 위한 몇 가지 옵션을 제공합니다.
ELS에 투자
세금 절약 옵션에 대한 첫 번째이자 가장 중요한 상인 팁은 소득세 신고서에서 80C 공제를 청구하는 것입니다. ELSS는 공제 대상이 되는 주식형 뮤추얼 펀드입니다. ELSS에 매년 1,50,000를 투자하면 46,800을 절약할 수 있습니다(연간 소득이 10 lakhs 이상이라고 가정).
ELSS 저축의 가장 좋은 점은 급여를 받는 사람이든, 자영업자이든, 전문직이든 이 투자로 세금을 절약할 수 있다는 것입니다.
장기 투자
위에서 언급했듯이 LTCG는 STCG(15%)보다 낮은 세율(10%)로 과세됩니다. 따라서 투자를 할 때마다 1년 이상 투자를 유지하여 이익에 대한 초과 5%를 절약하십시오. 게다가 1 lakh의 면제 한도는 STCG에 사용할 수 없는 LTCG에도 적용됩니다.
날짜에 영리해지세요
기사 서두에서 STCG와 LTCG에 대해 이야기한 가장 중요한 이유는 날짜의 중요성을 알리기 위해서였습니다.
주식을 팔기 전에 항상 구매 날짜와 계획을 기록하십시오. LTCG의 낮은 세율을 낮추기 위해 며칠 더 주식이나 뮤추얼 펀드 보유를 팔 수 있습니다.
예시
2021년 12월 31일에 IPO에 투자했고 1년 후에 주식을 팔고자 한다면 2023년 1월 1일 이후에 매도해 보십시오. 1년이 끝나기 전에 주식을 매도하는 경우(대부분의 사람들은 가격이 급등한 경우) 100만 면제 한도를 박탈당하고 STCG에 따라 높은 세율(15.6%)이 부과됩니다.
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면제 한도 미만으로 유지
LTCG에 대해 1백만 면제가 부여됩니다. 고가의 일반 투자자가 아닌 경우 자본 이득이 면제 한도를 초과하지 않도록 주식이나 뮤추얼 펀드를 계획할 수 있습니다.
이를 올바르게 수행하려면 회계 연도를 이해해야 합니다. 회계연도는 해당 연도의 4월 1일에 시작하여 다음 해 3월 31일에 끝납니다. 이 기간 동안 발생한 모든 이익을 해당 연도의 자본 이득이라고 합니다.
회계 연도에 이미 100만 달러의 이익을 얻었다면 다음 회계 연도에 대한 다른 투자의 판매를 보류하십시오.
주거용 부동산 구입*
아마도 거래자와 투자자에게 가장 유용한 세금 절약 팁 중 하나일 것입니다. 모든 공제, 면제 및 계획 후에도 상당한 금액의 LTCG가 있고 주거용 주택을 구입하면 LTCG가 세금에서 면제됩니다. (재정법 54조).
예시
1년(주식) 또는 3년(부채 뮤추얼 펀드) 이상 보유 후 20 lakhs에 주식을 구입하고 51 lakhs에 매도했습니다. 주거용 주택을 구입하지 않으면 세금이 얼마나 부과되는지 알아보십시오.
자본 이득 = 51 lakh-20 lakh = 31 lakh
면세 후 과세 대상 자본 이득: 31 lakh – 1Lakh(면제) = 30 Lakh
납세 의무 = 30 lakh * 10.4 % (LTCG에 대한 세금 + Cess) = 3 lakh 12,000.
판매일로부터 1년 이내에 새 주거용 주택을 구입하는 데 전체 판매 절차(51 lakh)를 투자하고 3 lakh 12,000의 전체 세금을 절약하십시오.
공채*에 재투자
이미 주거용 주택을 소유하고 있다면 위에서 언급한 것처럼 섹션 54에 따라 공제를 청구할 수 없습니다. 그러나 통지된 국채 또는 증권에 장기 자본 보유의 매각 절차를 재투자할 수 있습니다.
면제를 청구하려면 자본 자산 매각일로부터 6개월 이내에 채권 또는 증권을 매수해야 합니다. 투자 허용 한도는 5000만(연 2회)이다.
모든 경비 기록 유지
앞서 언급했듯이,
자본 이득 = 매각 절차 – 구매 가격 – 비용
대부분의 초보 투자자는 주식을 사고 팔 때 발생하는 중개, 수수료 및 기타 비용을 기록하지 않는 동일한 실수를 합니다.
발생한 비용을 청구하면 자본 이득이 줄어들어 세금이 줄어듭니다. 엑셀 시트나 포트폴리오 관리 앱을 통해 올바른 데이터를 모두 보관하면 세금을 절약하는 데 도움이 됩니다.
인덱싱의 힘 사용
위의 세금 절약을 위한 모든 팁은 대부분 주식 및 주식 뮤추얼 펀드에 대한 것이었지만 이제는 부채 펀드를 위한 시간입니다. 부채 펀드는 일반적으로 주식 뮤추얼 펀드보다 높은 이율로 청구되지만 부채 자본에 대한 LTCG는 연동 후에 계산됩니다.
예시
NRV 1000의 부채 뮤추얼 펀드를 사서 5년 후에 1500에 팔면.
일반적인 경우(주식 및 주식 뮤추얼 펀드):
이익 = 1500 – 1000 = 500
이것은 채무 펀드의 LTCG의 경우가 아닙니다. 지정된 차트에서 비용 인플레이션을 조정할 수 있습니다. 예를 들어 해당 지수율이 매수일에 100이고 매도일에 120인 경우 자본 이득은 다음과 같이 계산됩니다.
장기 부채 펀드:
이익 =1500- [1000*(120/100)] = 300
색인 생성은 ClearTax와 같은 소득세 소프트웨어 나 전문가에게 맡겨야 하는 복잡한 주제입니다. ClearTax는 인덱싱 및 기타 비용 발생 후 자본 이득을 자동으로 계산합니다. 세금을 계산하고 저축에 도움이 됩니다.
포트폴리오 관리
주식 거래에 항상 이익이 있는 것은 아님을 인정하십시오. 대부분의 사람들은 손실이 쓸모없다고 생각하지만 고장난 시계도 하루에 두 번 옳고 손실도 마찬가지입니다. 같은 해 또는 다음 해의 이익으로 손실을 상쇄할 수 있습니다.
- 단기 자본 손실: STCL은 다음 8년 동안 같은 해에 다른 STCG 또는 LTCG에 대해 상계될 수 있습니다.
- 장기 자본 손실: LTCL은 같은 해에 LTCG에 대해서만 상계되거나 다음 8년 동안 이월될 수 있습니다.
거래자를 위한 팁의 요점은 손실과 이익을 상쇄하고 자본 이득세를 줄이기 위해 만든 손실과 이익에 대한 정확한 기록을 유지해야 한다는 것입니다.
추천 읽기: 세금 eFiling, IT 및 TDS 반환을 위한 최고의 무료 소득세 소프트웨어
사업체로 거래
주식 거래와 투자를 주요 수입원으로 하는 고가치 거래자라면 더 높은 수준으로 이동하여 단순한 수입원이 아닌 실체로서 주식을 거래하는 것이 좋습니다.
상인을 위한 이 팁의 가장 큰 이점은 소득이 자본 이득이 아닌 사업 소득으로 처리된다는 것입니다. 양도소득세는 매출에서 발생한 모든 이익에 대해 직접 계산하는 반면 사업 소득은 모든 비용을 공제한 후 계산됩니다.
임대료, 감가상각비, 급여, 전화 요금 및 인터넷 비용과 같이 이 소득을 얻기 위해 발생한 기타 모든 비용을 청구할 수 있습니다.
예시
이와 관련된 수천 가지 규칙이 있지만 기본 이해를 위한 간단한 예가 있습니다.
1000만원짜리 주식을 가져와서 6개월만에 1500만원에 팔았다면 발생한 비용은 중개로서 20K입니다.
소득원으로서의 자본 이득:
자본 이득 = 10 lakh – 15 lakh – 20 천 = 4 lakh 80 천
세금 = 15.6% * 4,80,000 = 74,880
사업 소득으로:
이익 = 4,80,000 – 임대료 – 감가상각비(컴퓨터, 사무실 가구, 스마트폰) – 청구서(인터넷, 전화) = 1,50,000 가정
세금 = 31.2% * 1,50,000 = 46,800
따라서 대량 거래자라면 비즈니스로 거래하면 많은 세금을 절약할 수 있습니다. 소규모 거래자는 복잡하고 많은 정부 규정을 준수해야 하기 때문에 비즈니스로 거래해서는 안 됩니다.
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- 취득 및 판매 날짜를 기준으로 모든 자본 이득을 정확하게 계산합니다.
- 특정 연도에 대한 자본 이득을 계산하는 동안 모든 비용을 청구합니다.
- 해당 자본 이득에 대한 정확한 지수 취득 비용을 계산하십시오.
- 규정에 따라 차후 연도의 이익으로 손실을 상쇄합니다.
*이러한 면제에는 여러 조항과 예외가 있습니다. 이러한 면제를 선택하는 경우 전문적인 조언을 받으십시오.
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