Советы по экономии налогов для трейдеров и инвесторов в акции и взаимные фонды

Экономия на налогах — это слово, которое любят все — за исключением правительства! Причина этого проста. Правительство взимает налоги практически со всего, что возможно.

В 2018 году Индия стала единственной страной в мире, облагающей налогом как долгосрочный, так и краткосрочный прирост капитала. Если вас смущают громкие слова, прочтите эту статью еще несколько минут, чтобы выяснить это.

Несколькими годами ранее большинство налогов на взаимные фонды, дивиденды и долгосрочный прирост капитала были освобождены от налогов, что побуждало большинство наемных и самозанятых людей инвестировать в фондовый рынок. Но теперь все изменилось, и правительство стало немного агрессивнее по отношению к инвесторам и трейдерам.

Однако, обладая некоторыми знаниями в области налогообложения и налогового планирования, вы можете ежегодно экономить более 150 000 индийских рупий на налогах. В этой статье представлены несколько простых советов по экономии налогов для трейдеров и инвесторов.

Перво-наперво: базовое понимание налоговых терминов и правил

Прежде чем я прямо объясню вам, как сэкономить на налогах или идеи по экономии налогов, вот несколько терминов и налоговых правил, которые вам нужно понять, связанные с налогообложением торговых и взаимных фондов.

Примечание. Все правила и термины относятся непосредственно к торговле акциями и взаимным фондам. Это может не относиться к продаже других капитальных активов, таких как недвижимость или земля.

Прирост капитала: любая прибыль, полученная от продажи акций, долговых обязательств, акций, взаимных фондов, облигаций, капитальных активов и т. д., является приростом капитала.

• Прирост капитала = выручка от продажи – цена покупки – расходы
• Налогообложение: фиксированная ставка 10,4% (включая Cess) или 15,6% (включая Cess) взимается с прироста капитала в зависимости от времени владения.

Долгосрочный прирост капитала (LTCG): Всякий раз, когда вы продаете акции/акции/акции или взаимный фонд акций после владения ими более 12 месяцев, полученная от этого прибыль/убыток называется долгосрочным приростом/убытком капитала.

• Налогообложение: прибыль до 1 лакха не облагается налогом. Остальная сумма облагается налогом по ставке 10,4% (включая Cess).

Краткосрочный прирост капитала: Всякий раз, когда вы продаете акции/акции/акции или взаимные фонды после владения ими менее 12 месяцев, прибыль/убыток, полученный от них, называется краткосрочным приростом/убытком капитала.

• Налогообложение: 15,6% (включая Cess)

Взаимный фонд акций: взаимные фонды с более чем 65% акций.

• Облагаемость:

1. LTCG: Если вы владеете взаимными фондами более одного года, прибыль будет освобождена до 1 лакха, а остальная часть будет облагаться налогом по ставке 10%.
2. STCG: Если вы владеете взаимными фондами менее одного года, прибыль будет облагаться налогом по ставке 15%.

Долговой взаимный фонд: взаимный фонд с долей участия менее 65%.

• Облагаемость:

1. LTCG: Если вы держите долговые паевые инвестиционные фонды более трех лет, прибыль будет освобождена от налога до 1 лакха, а остальная часть будет облагаться налогом по ставке 20,8% с индексацией.

Примечание. Прибыль от долговых взаимных фондов считается LTCG только в том случае, если период владения составляет не менее 36 месяцев. (В то время как для всех других транзакций долгосрочным считается владение в течение не менее 12 месяцев для долгового паевого инвестиционного фонда его 36 месяцев. Следовательно, вы должны ждать дольше, чтобы платить налоги по более низким ставкам.)

2. STCG: Если вы владеете долговыми взаимными фондами менее трех лет, прибыль будет облагаться налогом по стандартным ставкам.

Рекомендуем прочитать: Самые точные индикаторы внутридневной торговли для торговли опционами

10 советов по экономии налогов для трейдеров и инвесторов взаимных фондов на фондовом рынке

• Инвестируйте в ЭЛСС
• Инвестируйте в долгосрочную перспективу
• Будьте умнее с датами
• Держите его ниже предела освобождения
• Купить жилую недвижимость
• Реинвестировать в объявленную облигацию
• Ведите учет всех расходов
• Используйте силу индексации
• Управляйте своим портфелем
• Торговля как юридическое лицо

Как вы теперь знаете, основные термины и налогообложение прироста капитала. Давайте двигаться вперед к экономии налогов.

Как инвестор, ваша прибыль может быть сокращена с 20% до 16%, если вы неправильно планируете свои налоги. Советы по экономии налогов для трейдеров, приведенные ниже, не основаны на лазейках или использовании послаблений.

Эти советы трейдеров по экономии налогов являются 100-процентными законными и подлинными методами экономии налогов. Правительство Индии предлагает несколько вариантов экономии налогов для стимулирования инвестиций и поощрения сбережений.

• Инвестируйте в ЭЛСС

Первый и самый важный совет трейдера по варианту экономии налогов — требовать вычета 80C в своих налоговых декларациях. ELSS — это взаимный фонд акций, который имеет право на вычеты. Если вы ежегодно инвестируете 1 50 000 в ELSS, вы можете сэкономить 46 800 (при условии, что ваш годовой доход превышает 10 лакхов).

Лучшая часть сбережений ELSS заключается в том, что вы можете сэкономить на налогах с помощью этих инвестиций, независимо от того, работаете ли вы по найму, работаете не по найму или работаете по профессии.

• Инвестируйте в долгосрочную перспективу

Как упоминалось выше, LTCG облагается налогом по более низким ставкам (10%), чем STCG (15%). Итак, всякий раз, когда вы делаете инвестиции, старайтесь удерживать инвестиции более одного года, чтобы сохранить лишние 5% от прибыли. Кроме того, для LTCG также применяется предел освобождения в размере 1 лакха, которым вы не можете воспользоваться для STCG.

• Будьте умнее с датами

Самая важная причина рассказать вам о STCG и LTCG в начале статьи — просветить вас о важности дат.

Всегда записывайте даты покупки и планируйте, прежде чем продавать акции. Вы можете продать акции или взаимный фонд еще на несколько дней, чтобы попасть под более низкие налоговые ставки LTCG.

Пример

Предположим, вы инвестировали в IPO 31 декабря 2021 года и хотите продать акции через год, попробуйте продать их после 1 января 2023 года. они видят скачок в цене), вы будете лишены предела освобождения в 1 лакх, и вы будете облагаться налогом по высокой ставке в соответствии с STCG, то есть 15,6%.

Рекомендуем прочитать: Лучшее профессиональное программное обеспечение для торговли опционами в Индии

• Держите его ниже предела освобождения

Освобождение в размере 1 лакха предоставляется для LTCG. Если вы не являетесь постоянным инвестором с высокой стоимостью, вы можете планировать свои акции или взаимные фонды так, чтобы прирост капитала не превышал предел освобождения.

Чтобы сделать это правильно, нужно понимать финансовый год. Финансовый год начинается 1 апреля текущего года и заканчивается 31 марта следующего года. Любая прибыль, полученная в течение этого периода, называется приростом капитала за год.

Если вы уже получили прибыль в размере 1 лакха за финансовый год, сохраните продажи других ваших инвестиций на следующий финансовый год.

• Купить жилую недвижимость*

Вероятно, это один из самых полезных советов по экономии налогов для трейдеров и инвесторов. Если даже после всех вычетов, освобождений и планирования у вас будет значительная сумма LTCG, купите жилой дом, а LTCG будет освобожден от налогов. (статья 54 Закона о финансах).

Пример

Вы купили акции за 20 лакхов и продали их за 51 лакх после владения ими более 1 года (капитал) или 3 лет (долговой взаимный фонд). Вот сколько вы будете платить налог, если не купите жилой дом.

Прирост капитала = 51 лакх-20 лакхов = 31 лакх

Налогооблагаемый прирост капитала после освобождения: 31 лакх – 1 лакх (освобождение) = 30 лакхов

Налоговая ответственность = 30 лакхов * 10,4% (налог + цесса на LTCG) = 3 лакха 12 тысяч.

Инвестируйте всю выручку от продажи (51 лакх) в покупку нового жилого дома в течение одного года с даты продажи и сэкономьте весь налог в размере 3 лакха 12 тысяч.

• Реинвестировать в объявленную облигацию*

Если у вас уже есть жилой дом, вы не можете претендовать на вычет по статье 54, как упоминалось выше. Тем не менее, вы можете реинвестировать средства от продажи долгосрочных капиталовложений в заявленные государственные облигации или ценные бумаги.

Вы должны купить облигацию или ценную бумагу в течение 6 месяцев с даты продажи основных средств, чтобы потребовать освобождения. Максимально допустимая сумма инвестиций составляет 50 лакхов (дважды в год).

• Ведите учет всех расходов

Как я упоминал ранее,

Прирост капитала = выручка от продажи – цена покупки – расходы

Большинство начинающих инвесторов совершают одну и ту же ошибку, не регистрируя брокерские, комиссионные и другие сборы, возникающие при покупке и продаже акций.

Заявление о понесенных расходах снижает прирост капитала, что, в свою очередь, снижает налоги. Хранение всех правильных данных с помощью таблицы Excel или приложения для управления портфелем поможет вам сэкономить на налогах.

• Используйте силу индексации

Все приведенные выше советы по экономии налогов были в основном для взаимных фондов акций и акций, но теперь пришло время для фондов долговых акций. Заемные средства, как правило, облагаются более высокими ставками, чем взаимные фонды акций, но LTCG по заемному капиталу рассчитывается после индексации.

Пример

Если вы покупаете долговой паевой фонд на 1000 NRV и продаете его по 1500 через 5 лет.

В обычных случаях (акции и паевые инвестиционные фонды):

Прибыль = 1500 – 1000 = 500

Это не относится к LTCG долгового фонда. Вы можете скорректировать инфляцию затрат из указанной диаграммы. Например, если соответствующая ставка индекса составляет 100 на дату покупки и 120 на дату продажи, прирост капитала будет рассчитываться как

Для долгосрочного долгового фонда:

Прибыль = 1500- [1000*(120/100)] = 300

Индексация — это сложная тема, которую вы должны оставить профессионалам или программному обеспечению для подоходного налога , такому как ClearTax. ClearTax автоматически рассчитывает прирост капитала после индексации и других понесенных расходов. Он рассчитывает ваши налоги и помогает с сбережениями.

• Управляйте своим портфелем

Примите тот факт, что не всегда будет прибыль, если вы торгуете акциями. Большинство людей думают, что потери бесполезны, но даже сломанные часы дважды в день показывают правильное время, и так бывает с потерями. Вы можете компенсировать убытки прибылью в том же году или в последующие годы.

1. Краткосрочные потери капитала: STCL может быть зачтена против любой другой STCG или LTCG в том же году на следующие восемь лет.
2. Долгосрочные потери капитала: LTCL может быть зачтен только против LTCG в том же году или может быть перенесен на следующие восемь лет.

Ключевыми моментами советов для трейдеров являются то, что вы должны вести точный учет убытков и прибылей, которые вы получаете, чтобы компенсировать убытки прибылью и снизить налоги на прирост капитала.

Рекомендуем прочитать: Лучшее бесплатное программное обеспечение для подоходного налога для электронной подачи налоговых деклараций, ИТ и деклараций TDS

• Торговля как юридическое лицо

Если вы являетесь крупным трейдером, основным источником дохода которого является торговля акциями и инвестиции, рекомендуется перейти на более высокий уровень и торговать акциями как юридическим лицом, а не просто как источником дохода.

Наилучшее преимущество среди этих советов для трейдеров заключается в том, что доход будет рассматриваться как доход от бизнеса, а не как прирост капитала. Налоги на прирост капитала рассчитываются непосредственно со всей прибыли, полученной от продаж, в то время как доход от бизнеса рассчитывается только после вычета всех расходов.

Вы можете потребовать все другие расходы, которые вы понесли для получения этого дохода, такие как арендная плата, амортизация, заработная плата, телефонные счета и расходы на Интернет.

Пример

Хотя с ними связаны тысячи правил, вот простой пример для общего понимания.

Если вы привезли запасы на 10 лакхов и продали их по 15 лакхов через шесть месяцев. Понесенные расходы составляют 20 тысяч в качестве брокерских услуг.

Прирост капитала как источник дохода:

Прирост капитала = 10 лакхов – 15 лакхов – 20 тысяч = 4 лакха 80 тысяч.

Налоги = 15,6% * 4 80 000 = 74 880

В качестве дохода от бизнеса:

Прибыль = 4 80 000 – Арендная плата – амортизация (компьютер, офисная мебель, смартфон) – счета (интернет, телефон) = предположим 1 50 000

Налог = 31,2% * 1 50 000 = 46 800.

Таким образом, торговля как бизнес может сэкономить много налогов, если вы трейдер с большими объемами. Трейдеры с небольшими объемами не должны торговать как бизнес, потому что это сложно и требует соблюдения многих государственных требований.

Как точно рассчитать налоги с помощью ClearTax?

Программное обеспечение ClearTax Income Tax может помочь вам рассчитать налоговые обязательства и правильно сохранить налоги. ClearTax используется тысячами налогоплательщиков и малых предприятий по всей Индии для управления своим подоходным налогом и налогом на товары и услуги. ClearTax может помочь вам:

• Точно рассчитайте весь прирост капитала на основе даты приобретения и продажи.
• Взимайте все расходы при расчете прироста капитала за конкретный год.
• Рассчитайте точную индексированную стоимость приобретения для применимого прироста капитала.
• Убытки зачесть прибылью последующих лет в соответствии с положением.

*Эти исключения включают несколько пунктов и исключений. Пожалуйста, обратитесь за профессиональной консультацией, если вы выберете какое-либо из этих исключений.

Связанные категории: Программное обеспечение GST | Программное обеспечение для управления расходами | Программное обеспечение для сбора долгов | Бухгалтерское программное обеспечение | Программное обеспечение фондового рынка | Программное обеспечение для криптовалют