Wskazówki dotyczące oszczędzania podatków dla traderów i inwestorów w akcje i fundusze inwestycyjne

Oszczędność podatkowa to słowo, które wszyscy kochają – wykluczone przez rząd! Powód tego jest prosty. Rząd nakłada podatek na praktycznie wszystko i wszystko, co jest możliwe.

W 2018 roku Indie stały się jedynym krajem na świecie, który opodatkował zarówno długoterminowy zysk kapitałowy, jak i krótkoterminowy zysk kapitałowy. Jeśli mylisz się z wielkimi słowami, trzymaj się tego artykułu przez kilka minut, aby się dowiedzieć.

Kilka lat wcześniej większość podatków od funduszy inwestycyjnych, dywidend i długoterminowych zysków kapitałowych była zwolniona, co zachęciło większość pracowników najemnych i samozatrudnionych do inwestowania na giełdzie. Ale teraz wszystko się zmieniło, a rząd był nieco agresywny w stosunku do inwestorów i handlowców.

Jednak mając pewną wiedzę na temat podatków i planowania podatkowego, możesz każdego roku zaoszczędzić ponad 150 000 INR na podatkach. W tym artykule przedstawimy kilka prostych, inteligentnych wskazówek dotyczących oszczędzania podatków dla handlowców i inwestorów.

Najpierw najważniejsze: podstawowe zrozumienie warunków i zasad podatkowych

Zanim bezpośrednio wyjaśnię Ci, jak oszczędzać podatki lub pomysły na oszczędności podatkowe, oto kilka warunków i zasad podatkowych, które musisz zrozumieć, związanych z opodatkowaniem transakcji i funduszy powierniczych.

Uwaga: Wszystkie zasady i terminologie są bezpośrednio związane z obrotem akcjami i funduszami powierniczymi. Może nie dotyczyć sprzedaży innych aktywów kapitałowych, takich jak nieruchomości lub grunty.

Zysk kapitałowy: Każdy zysk uzyskany ze sprzedaży akcji, długu, kapitału własnego, funduszu inwestycyjnego, obligacji, aktywów kapitałowych itp. jest zyskiem kapitałowym.

• Zysk kapitałowy = Procedury sprzedaży – Cena zakupu – Wydatki
• Opodatkowanie: Stawka ryczałtowa w wysokości 10,4% (w tym podatek Cess) lub 15,6% (w tym podatek Cess) jest naliczana od zysku kapitałowego w zależności od czasu posiadania.

Długoterminowy zysk kapitałowy (LTCG): Za każdym razem, gdy sprzedajesz akcje/udziały/udziały lub akcyjny fundusz powierniczy po utrzymywaniu ich przez ponad 12 miesięcy, zysk/strata z tego wynikająca jest nazywana długoterminowym zyskiem/stratą kapitałową.

• Opodatkowanie: Zyski do 1 lakh są zwolnione. Pozostała kwota podlega opodatkowaniu w wysokości 10,4% (w tym podatek VAT)

Krótkoterminowy zysk kapitałowy: Za każdym razem, gdy sprzedajesz akcje/udziały/udziały lub fundusze inwestycyjne po utrzymywaniu ich przez mniej niż 12 miesięcy, zysk/strata z nich wynikająca z nich nazywana jest krótkoterminowym zyskiem/stratą kapitałową.

• Opodatkowanie: Prosto 15,6% (w tym podatek VAT)

Akcji Fundusz powierniczy: Fundusze powiernicze z ponad 65% alokacją w akcjach.

• Opodatkowanie:

1. LTCG: Jeśli posiadasz fundusze inwestycyjne dłużej niż rok, zyski zostaną zwolnione do 1 lakh, a reszta zostanie opodatkowana w wysokości 10%.
2. STCG: Jeśli posiadasz fundusze inwestycyjne krócej niż rok, zyski zostaną opodatkowane 15%.

Dłużny Fundusz Inwestycyjny: Fundusz powierniczy z alokacją kapitału poniżej 65%.

• Opodatkowanie:

1. LTCG: Jeśli posiadasz dłużne fundusze inwestycyjne dłużej niż trzy lata, zyski będą zwolnione z podatku do 1 lakh, a reszta zostanie opodatkowana w wysokości 20,8% z indeksacją.

Uwaga: Zyski z dłużnych funduszy inwestycyjnych są uważane za LTCG tylko wtedy, gdy okres utrzymywania wynosi co najmniej 36 miesięcy. (Podczas gdy w przypadku wszystkich innych transakcji, długoterminowy jest brany pod uwagę, gdy posiadasz przez co najmniej 12 miesięcy dla Dłużnego Funduszu Inwestycyjnego jego 36 miesięcy. Dlatego musisz dłużej czekać, aby zapłacić podatki po niższych stawkach.)

2. STCG: Jeśli posiadasz dłużne fundusze inwestycyjne krócej niż trzy lata, zyski będą podlegały opodatkowaniu według standardowych stawek za płyty.

Sugerowana lektura: Najbardziej dokładne wskaźniki handlu w ciągu dnia dla handlu opcjami

10 wskazówek dotyczących oszczędzania podatków dla traderów i inwestorów w fundusze inwestycyjne na giełdzie

• Zainwestuj w ELSS
• Inwestuj na dłuższą metę
• Bądź sprytny z datami
• Trzymaj to poniżej limitu zwolnień
• Kup nieruchomość mieszkalną
• Reinwestuj w obligacje notyfikowane
• Prowadź rejestr wszystkich wydatków
• Użyj mocy indeksacji
• Zarządzaj swoim portfelem
• Handluj jako podmiot gospodarczy

Jak już wiesz, podstawowa terminologia i opodatkowanie zysków kapitałowych. Przejdźmy do oszczędzania podatków.

Jako inwestor, Twoje zwroty mogą zostać obniżone z 20% do 16%, jeśli nie zaplanujesz poprawnie podatków. Podane poniżej wskazówki dotyczące oszczędzania podatków dla przedsiębiorców nie opierają się na lukach prawnych ani wykorzystywaniu złagodzeń.

Te wskazówki handlowców dotyczące oszczędzania podatku są w 100% legalnymi i autentycznymi metodami oszczędzania podatku. Rząd indyjski oferuje kilka opcji oszczędzania podatków, aby pobudzić inwestycje i zachęcić do oszczędzania.

• Zainwestuj w ELSS

Pierwszą i najważniejszą wskazówką handlowców dotyczącą opcji oszczędzania podatków jest ubieganie się o odliczenie 80C w zeznaniach podatkowych. ELSS to akcyjny fundusz inwestycyjny, który kwalifikuje się do odliczeń. Jeśli zainwestujesz 150 000 rocznie w ELSS, możesz zaoszczędzić 46 800 (zakładając, że Twój roczny dochód przekracza 10 lakh).

Najlepsze w oszczędnościach ELSS jest to, że dzięki tej inwestycji możesz zaoszczędzić na podatkach, niezależnie od tego, czy jesteś pracownikiem najemnym, samozatrudnionym czy zawodowym.

• Inwestuj na dłuższą metę

Jak wspomniano powyżej, LTCG jest opodatkowane według niższych stawek (10%) niż STCG (15%). Tak więc, za każdym razem, gdy dokonujesz inwestycji, staraj się wstrzymać inwestycję przez ponad rok, aby zaoszczędzić dodatkowe 5% zysku. Poza tym limit zwolnienia wynoszący 1 lakh dotyczy również LTCG, z którego nie można skorzystać w przypadku STCG.

• Bądź sprytny z datami

Najważniejszym powodem, dla którego warto opowiedzieć o STCG i LTCG na początku artykułu, było wyjaśnienie znaczenia dat.

Zawsze zapisuj daty zakupu i planuj przed sprzedażą towaru. Możesz sprzedać akcje lub fundusze inwestycyjne przez kilka dni dłużej, aby obniżyć niższe stawki podatkowe LTCG.

Przykład

Załóżmy, że zainwestowałeś w IPO 31 grudnia 2021 r. i chcesz sprzedać akcje po roku, spróbuj je sprzedać po 1 stycznia 2023 r. Jeśli sprzedajesz akcje przed upływem jednego roku (co robi większość ludzi, jeśli widzą wzrost cen), zostaniesz pozbawiony limitu zwolnienia w wysokości 1 lakh i zostaniesz opodatkowany według wysokiej stawki zgodnie z STCG, tj. 15,6%.

Sugerowana lektura: Najlepsze profesjonalne oprogramowanie do handlu opcjami w Indiach

• Trzymaj to poniżej limitu zwolnień

Zwolnienie 1 lakh jest przyznawane dla LTCG. Jeśli nie jesteś regularnym inwestorem o wysokiej wartości, możesz zaplanować swoje akcje lub fundusze inwestycyjne tak, aby zyski kapitałowe nie przekraczały limitu zwolnienia.

Aby zrobić to poprawnie, musisz zrozumieć rok finansowy. Rok obrotowy rozpoczyna się 1 kwietnia danego roku, a kończy 31 marca roku następnego. Wszelkie zyski osiągnięte w tym okresie są określane jako zysk kapitałowy za rok.

Jeśli już osiągnąłeś zysk w wysokości 1 lakh w roku obrotowym, wstrzymaj sprzedaż pozostałych inwestycji na następny rok obrotowy.

• Kup nieruchomość mieszkalną*

Prawdopodobnie jedna z najbardziej pomocnych wskazówek dotyczących oszczędzania podatków dla handlowców i inwestorów. Jeśli nawet po wszystkich odliczeniach, zwolnieniach i planowaniu masz znaczną kwotę LTCG, kup dom mieszkalny, a LTCG będzie zwolnione z podatków. (§ 54 ustawy o finansach).

Przykład

Kupiłeś akcje za 20 lakhów i sprzedałeś je za 51 lakhów po trzymaniu ich przez ponad 1 rok (kapitał) lub 3 lata (dłużny fundusz inwestycyjny). Oto ile zostaniesz opodatkowany, jeśli nie kupisz domu mieszkalnego.

Zysk kapitałowy = 51 lakh-20 lakh = 31 lakh

Zysk kapitałowy podlegający opodatkowaniu po zwolnieniu: 31 lakh – 1 Lakh (zwolnienie) = 30 lakh

Zobowiązanie podatkowe = 30 lakh * 10,4 % (podatek + podatek od LTCG) = 3 lakh 12 tys.

Całe postępowanie sprzedażowe (51 lakh) zainwestuj w zakup nowego domu mieszkalnego w ciągu roku od daty sprzedaży i zaoszczędź cały podatek w wysokości 3 lakh 12 tys.

• Reinwestuj w obligacje notyfikowane*

Jeśli posiadasz już dom mieszkalny, nie możesz ubiegać się o odliczenie na podstawie sekcji 54, jak wspomniano powyżej. Możesz jednak ponownie zainwestować procedury sprzedaży długoterminowych udziałów kapitałowych w notyfikowane obligacje rządowe lub papiery wartościowe.

Musisz kupić obligację lub papier wartościowy w ciągu 6 miesięcy od daty sprzedaży aktywów kapitałowych, aby ubiegać się o zwolnienie. Maksymalna dozwolona inwestycja to 50 lakhów (dwa razy w roku).

• Prowadź rejestr wszystkich wydatków

Jak wspomniałem wcześniej,

Zysk kapitałowy = Procedury sprzedaży – Cena zakupu – Wydatki

Większość początkujących inwestorów popełnia ten sam błąd, nie rejestrując opłat maklerskich, prowizji i innych opłat ponoszonych podczas kupowania i sprzedaży akcji.

Dochodzenie poniesionych wydatków obniża zysk kapitałowy, co z kolei obniża podatki. Przechowywanie wszystkich prawidłowych danych za pomocą arkusza Excela lub aplikacji do zarządzania portfelem pomoże Ci zaoszczędzić na podatkach.

• Użyj mocy indeksacji

Wszystkie powyższe wskazówki dotyczące oszczędzania podatku dotyczyły głównie funduszy akcyjnych, ale teraz nadszedł czas na fundusze dłużne. Fundusze dłużne są na ogół naliczane po wyższych stawkach niż fundusze kapitałowe, ale LTCG dla kapitału dłużnego jest obliczane po indeksacji.

Przykład

Jeśli kupisz fundusz dłużny o wartości 1000 NRV i sprzedasz go za 1500 po 5 latach.

W normalnych przypadkach (fundusze giełdowe i kapitałowe):

Zysk = 1500 – 1000 = 500

Inaczej jest w przypadku LTCG funduszu dłużnego. Możesz dostosować inflację kosztów z określonego wykresu. Na przykład, jeśli odpowiedni wskaźnik indeksu wynosi 100 w dniu zakupu i 120 w dniu sprzedaży, zysk kapitałowy zostanie obliczony jako

W przypadku długoterminowego funduszu dłużnego:

Zysk =1500- [1000*(120/100)] = 300

Indeksacje to złożony temat, który powinieneś pozostawić profesjonalistom lub oprogramowaniu do podatków dochodowych, takim jak ClearTax. ClearTax automatycznie oblicza zysk kapitałowy po indeksacji i innych poniesionych wydatkach. Oblicza Twoje podatki i pomaga w oszczędzaniu.

• Zarządzaj swoim portfelem

Zaakceptuj, że nie zawsze będziesz mieć zyski, jeśli handlujesz akcjami. Większość ludzi uważa, że ​​strata jest bezużyteczna, ale nawet zepsuty zegar ma rację dwa razy dziennie, podobnie jak straty. Możesz potrącić swoje straty z zyskami w tym samym roku lub w kolejnych latach.

1. Krótkoterminowa strata kapitałowa: STCL może zostać potrącony z dowolnym innym STCG lub LTCG w tym samym roku przez następne osiem lat.
2. Długoterminowa strata kapitałowa: LTCL może zostać potrącona tylko z LTCG w tym samym roku lub może zostać przeniesiona na następne osiem lat.

Kluczową wskazówką dla traderów jest to, że należy pamiętać, że prowadzisz dokładne rejestry strat i zysków, aby zrekompensować stratę zyskami i zmniejszyć podatki od zysków kapitałowych.

Sugerowana lektura: Najlepsze bezpłatne oprogramowanie do rozliczania podatków dochodowych na potrzeby składania zeznań podatkowych, zeznań IT i TDS

• Handluj jako podmiot gospodarczy

Jeśli jesteś handlowcem o wysokiej wartości, którego głównym źródłem dochodu jest handel akcjami i inwestycje, zaleca się przejście na wyższy poziom i handel akcjami jako podmiot, a nie tylko jako źródło dochodu.

Największą zaletą tych wskazówek dla traderów jest to, że dochód będzie traktowany jako dochód z działalności gospodarczej, a nie zysk kapitałowy. Podatki od zysków kapitałowych są naliczane bezpośrednio od wszystkich zysków ze sprzedaży, podczas gdy dochody biznesowe są obliczane dopiero po odliczeniu wszystkich wydatków.

Możesz ubiegać się o wszystkie inne wydatki, które poniosłeś, aby uzyskać ten dochód, takie jak czynsz, amortyzacja, wynagrodzenie, rachunki telefoniczne i wydatki na Internet.

Przykład

Chociaż istnieją tysiące zasad z nimi związanych, oto prosty przykład podstawowego zrozumienia.

Jeśli przyniosłeś zapasy po 10 lakhów i sprzedałeś je po 15 lakhów w ciągu sześciu miesięcy. Wydatki poniesione na pośrednictwo wynoszą 20 tys.

Zyski kapitałowe jako źródło dochodu:

Zysk kapitałowy = 10 lakh – 15 lakh – 20 tys. = 4 lakh 80 tys.

Podatki = 15,6% * 4 80 000 = 74 880

Jako dochód biznesowy:

Zysk = 4 80 000 – Czynsz – amortyzacja (komputer, meble biurowe, smartfon) – rachunki (internet, telefon) = Załóżmy 150 000

Podatek = 31,2% * 150 000 = 46 800.

Dlatego handel jako firma może zaoszczędzić wiele podatków, jeśli jesteś handlowcem o dużym obrocie. Handlowcy na małą skalę nie powinni prowadzić działalności jako firmy, ponieważ jest to skomplikowane i wymaga spełnienia wielu wymogów prawnych.

Jak dokładnie obliczyć swoje podatki z ClearTax?

Oprogramowanie ClearTax Income Tax Software może pomóc w obliczeniu zobowiązań podatkowych i prawidłowym zapisaniu podatków. ClearTax jest używany przez tysiące podatników i małych firm w całych Indiach do zarządzania podatkiem dochodowym i GST. ClearTax może Ci pomóc:

• Dokładnie obliczyć wszystkie zyski kapitałowe na podstawie daty nabycia i sprzedaży.
• Nalicz wszystkie wydatki podczas obliczania zysków kapitałowych za dany rok.
• Oblicz dokładny indeksowany koszt nabycia dla odpowiednich zysków kapitałowych.
• Rozlicz straty z zyskami z kolejnych lat zgodnie z rozporządzeniem.

*Te zwolnienia zawierają wiele klauzul i wyjątków. Jeśli zdecydujesz się na którykolwiek z tych zwolnień, skorzystaj z profesjonalnej porady.

Powiązane kategorie: Oprogramowanie GST | Oprogramowanie do zarządzania wydatkami | Oprogramowanie windykacyjne | Oprogramowanie księgowe | Oprogramowanie giełdowe | Oprogramowanie do kryptowalut