Tips Hemat Pajak untuk Trader dan Investor Saham & Reksa Dana

Penghematan pajak adalah kata yang disukai semua orang – Tidak Termasuk Pemerintah! Alasan untuk ini adalah langsung. Pemerintah memungut pajak pada hampir semua hal dan segala kemungkinan.

Pada tahun 2018, India menjadi satu-satunya negara di dunia yang mengenakan pajak baik capital gain jangka panjang maupun capital gain jangka pendek. Jika Anda bingung dengan kata-kata besar, ikuti artikel ini selama beberapa menit lagi untuk mencari tahu.

Beberapa tahun sebelumnya, sebagian besar pajak dari reksa dana, dividen, dan keuntungan modal jangka panjang dibebaskan, yang mendorong sebagian besar orang yang digaji dan wiraswasta untuk berinvestasi di pasar saham. Tapi sekarang, banyak hal telah berubah, dan pemerintah sedikit agresif terhadap investor dan pedagang.

Namun, dengan beberapa pengetahuan tentang perpajakan dan perencanaan pajak, Anda dapat menghemat lebih dari INR 150.000 pajak setiap tahun. Artikel ini akan memperkenalkan beberapa tip penghematan pajak cerdas yang mudah bagi para pedagang dan investor.

Hal Pertama Yang Pertama: Pemahaman Dasar tentang Syarat & Aturan Pajak

Sebelum saya langsung menjelaskan kepada Anda bagaimana cara menghemat pajak atau ide penghematan pajak, berikut adalah beberapa istilah dan aturan perpajakan yang perlu Anda pahami terkait perpajakan Trading dan Reksa Dana.

Catatan: Semua aturan dan istilah terkait secara eksplisit dengan Perdagangan Saham dan Reksa Dana. Ini mungkin tidak berlaku untuk menjual aset modal lainnya seperti properti rumah atau tanah.

Capital Gain: Setiap keuntungan yang diperoleh dari menjual saham, utang, ekuitas, reksa dana, obligasi, aset modal, dll adalah Capital Gain.

• Capital Gain = Prosiding Penjualan – Harga Beli – Beban
• Kena Pajak: Tarif tetap 10,4% (termasuk Cess) atau 15,6% (termasuk Cess) dibebankan pada capital gain tergantung pada waktu penahanan.

Long Term Capital Gain (LTCG): Setiap kali Anda menjual saham/ekuitas/saham atau reksa dana ekuitas setelah menahannya selama lebih dari 12 bulan, keuntungan/kerugian yang diperoleh darinya disebut keuntungan/kerugian modal jangka panjang.

• Kena Pajak: Keuntungan hingga 1 lakh dibebaskan. Sisanya dikenakan pajak sebesar 10,4% (termasuk Cess)

Keuntungan Modal Jangka Pendek: Setiap kali Anda menjual saham/ekuitas/saham atau reksa dana setelah menahannya kurang dari 12 bulan, keuntungan/kerugian yang diperoleh darinya disebut keuntungan/kerugian modal jangka pendek.

• Kena Pajak: Lurus 15,6% (termasuk Cess)

Reksa Dana Saham: Reksa dana dengan alokasi lebih dari 65% dalam bentuk ekuitas.

• Kena Pajak:

1. LTCG: Jika Anda memegang reksa dana lebih dari satu tahun, keuntungan akan dibebaskan hingga 1 lakh, dan sisanya akan dikenakan pajak 10%.
2. STCG: Jika Anda memegang reksa dana kurang dari satu tahun, keuntungannya akan dikenakan pajak sebesar 15%.

Reksa Dana Utang: Reksa dana dengan alokasi ekuitas kurang dari 65%.

• Kena Pajak:

1. LTCG: Jika Anda memegang reksa dana utang selama lebih dari tiga tahun, keuntungan akan dibebaskan dari pajak hingga 1 lakh, dan sisanya akan dikenakan pajak sebesar 20,8% dengan indeksasi.

Catatan: Keuntungan dari Reksa Dana Hutang dianggap LTCG hanya jika periode holding setidaknya 36 bulan. (Sementara untuk semua transaksi lainnya, jangka panjang dipertimbangkan ketika memegang setidaknya 12 bulan untuk Reksa Dana Hutang 36 Bulan. Oleh karena itu, Anda harus menunggu lebih lama untuk membayar pajak dengan tarif lebih rendah.)

2. STCG: Jika Anda memegang reksa dana utang selama kurang dari tiga tahun, keuntungannya akan dikenakan pajak dengan tarif slab standar.

Disarankan Baca: Indikator Perdagangan Intraday Paling Akurat untuk Perdagangan Opsi

10 Tips Hemat Pajak Bagi Trader & Investor Reksa Dana di Pasar Saham

• Berinvestasi di ELSS
• Berinvestasi untuk Jangka Panjang
• Jadilah Pintar dengan Tanggal
• Tetap Di Bawah Batas Pengecualian
• Beli Properti Hunian
• Investasikan Kembali Dalam Obligasi yang Diberitahukan
• Simpan Semua Catatan Pengeluaran
• Gunakan Kekuatan Indeksasi
• Kelola Portofolio Anda
• Perdagangan sebagai Badan Usaha

Seperti yang Anda ketahui sekarang, terminologi dasar dan kena pajak atas capital gain. Mari bergerak maju menuju penghematan pajak.

Sebagai investor, pengembalian Anda dapat dipotong dari 20% menjadi 16% jika Anda tidak merencanakan pajak dengan benar. Kiat penghematan pajak untuk pedagang yang diberikan di bawah ini tidak didasarkan pada celah atau eksploitasi relaksasi.

Tips pedagang untuk penghematan pajak ini adalah metode penghematan pajak yang 100 persen legal dan asli. Pemerintah India memberikan beberapa pilihan untuk penghematan pajak untuk meningkatkan investasi dan mendorong tabungan.

• Berinvestasi di ELSS

Kiat pedagang pertama dan terpenting untuk opsi penghematan pajak adalah mengklaim pengurangan 80C dalam pengembalian pajak penghasilan Anda. ELSS adalah reksa dana ekuitas yang memenuhi syarat untuk pemotongan. Jika Anda berinvestasi 1,50.000 setiap tahun di ELSS, Anda dapat menghemat 46.800 (dengan asumsi pendapatan tahunan Anda lebih dari 10 lakh).

Bagian terbaik tentang tabungan ELSS adalah Anda dapat menghemat pajak dengan investasi ini baik Anda bergaji, wiraswasta, atau profesional.

• Berinvestasi untuk Jangka Panjang

Seperti disebutkan di atas, LTCG dikenakan pajak dengan tarif lebih rendah (10%) daripada STCG (15%). Jadi, setiap kali Anda melakukan investasi, usahakan untuk menahan investasi lebih dari satu tahun untuk menghemat kelebihan 5% dari keuntungan. Selain itu, batas pengecualian 1 lakh juga berlaku untuk LTCG, yang tidak dapat Anda manfaatkan untuk STCG.

• Jadilah Pintar dengan Tanggal

Alasan terpenting untuk memberi tahu Anda tentang STCG dan LTCG di awal artikel adalah untuk memberi tahu Anda tentang pentingnya kurma.

Catat selalu tanggal dan rencana pembelian Anda sebelum Anda ingin menjual saham. Anda dapat menjual saham atau reksa dana selama beberapa hari lagi untuk mendapatkan tarif pajak LTCG yang lebih rendah.

Contoh

Misalkan Anda telah berinvestasi dalam IPO pada 31 Desember 2021, dan Anda ingin menjual saham setelah satu tahun, cobalah untuk menjualnya setelah 1 Januari 2023. Jika Anda menjual saham pada atau sebelum selesai satu tahun (yang kebanyakan orang lakukan jika mereka melihat lonjakan harga), Anda akan kehilangan batas pembebasan 1 lakh, dan Anda akan dikenakan pajak dengan tarif tinggi di bawah STCG, yaitu 15,6%.

Baca yang Disarankan: Perangkat Lunak Perdagangan Opsi Profesional Terbaik di India

• Tetap Di Bawah Batas Pengecualian

Pengecualian 1 lakh diberikan untuk LTCG. Jika Anda bukan investor reguler yang bernilai tinggi, Anda dapat merencanakan saham atau reksa dana Anda agar capital gain tidak melebihi batas pengecualian.

Untuk melakukan ini dengan benar, Anda perlu memahami tahun keuangan. Tahun buku dimulai pada tanggal 1 April tahun tersebut dan berakhir pada tanggal 31 Maret tahun berikutnya. Setiap keuntungan yang dibuat selama periode ini disebut sebagai Capital Gain untuk tahun tersebut.

Jika Anda telah mendapat untung 1 lakh dalam satu tahun keuangan, pertahankan penjualan investasi Anda yang lain untuk tahun keuangan berikutnya.

• Beli Properti Hunian*

Mungkin salah satu tips penghematan pajak yang paling membantu bagi para pedagang dan investor. Jika Bahkan setelah semua pemotongan, pengecualian, dan perencanaan, Anda memiliki sejumlah besar LTCG, membeli rumah tempat tinggal, dan LTCG akan dibebaskan dari pajak. (Pasal 54, Undang-Undang Keuangan).

Contoh

Anda telah membeli saham seharga 20 lakh dan menjualnya dengan harga 51 lakh setelah memegangnya selama lebih dari 1 Tahun (Ekuitas) atau 3 tahun (Reksa Dana Hutang). Berikut adalah berapa banyak Anda akan dikenakan pajak jika Anda tidak membeli rumah hunian.

Capital Gain = 51 lakh-20 lakh = 31 lakh

Keuntungan Modal Kena Pajak setelah Pembebasan: 31 lakh – 1Lakh (pembebasan) = 30 Lakh

Kewajiban Pajak = 30 lakh * 10,4% (Pajak + Cess pada LTCG) = 3 lakh 12 ribu.

Investasikan seluruh proses penjualan (51 lakh) untuk membeli rumah hunian baru dalam waktu satu tahun sejak tanggal penjualan dan hemat seluruh pajak sebesar 3 lakh 12 ribu.

• Investasikan Kembali Dalam Obligasi yang Diberitahukan*

Jika Anda sudah memiliki rumah hunian, Anda tidak dapat mengklaim potongan berdasarkan pasal 54, seperti yang disebutkan di atas. Meskipun demikian, Anda dapat menginvestasikan kembali proses penjualan kepemilikan modal jangka panjang dalam obligasi atau surat berharga Pemerintah yang diberitahukan.

Anda harus membeli obligasi atau sekuritas dalam waktu 6 bulan sejak tanggal penjualan aset modal untuk mengklaim pembebasan. Investasi maksimum yang diperbolehkan adalah 50 lakh (dua kali setahun).

• Simpan Semua Catatan Pengeluaran

Seperti yang telah saya sebutkan sebelumnya,

Capital Gain = Prosiding Penjualan – Harga Beli – Beban

Sebagian besar investor pemula membuat kesalahan yang sama dengan tidak mencatat biaya perantara, komisi, dan biaya lain yang timbul saat membeli dan menjual saham.

Mengklaim biaya yang dikeluarkan menurunkan Capital gain, yang pada gilirannya mengurangi pajak. Menyimpan semua data yang benar melalui lembar excel atau aplikasi manajemen portofolio akan membantu Anda menghemat pajak.

• Gunakan Kekuatan Indeksasi

Semua tips untuk menghemat pajak di atas sebagian besar untuk reksa dana saham dan ekuitas, tetapi sekarang saatnya untuk dana ekuitas utang. Dana utang umumnya dibebankan pada tingkat yang lebih tinggi daripada reksa dana Ekuitas, tetapi LTCG pada ekuitas Utang dihitung setelah indeksasi.

Contoh

Jika Anda membeli reksa dana utang sebesar NRV 1000 dan menjualnya dengan harga 1500 setelah 5 tahun.

Dalam Kasus Normal (Reksa Dana Saham dan Ekuitas):

Untung = 1500 – 1000 = 500

Ini tidak terjadi dengan LTCG dana utang. Anda dapat menyesuaikan inflasi biaya dari grafik tertentu. Misalnya, jika tingkat indeks yang sesuai adalah 100 pada tanggal pembelian dan 120 pada tanggal penjualan, Capital Gain akan dihitung sebagai

Untuk Dana Utang Jangka Panjang:

Untung = 1500- [1000*(120/100)] = 300

Pengindeksan adalah topik kompleks yang harus Anda serahkan kepada profesional atau perangkat lunak pajak penghasilan seperti ClearTax. ClearTax secara otomatis menghitung keuntungan Modal setelah indeksasi dan biaya lain yang dikeluarkan. Ini menghitung pajak Anda dan membantu penghematan.

• Kelola Portofolio Anda

Terimalah bahwa tidak akan selalu ada keuntungan jika Anda berdagang saham. Kebanyakan orang berpikir kerugian tidak ada gunanya, tetapi bahkan jam yang rusak adalah benar dua kali sehari, dan begitu juga dengan kerugian. Anda dapat mengatur kerugian Anda dengan keuntungan Anda di tahun yang sama atau tahun-tahun berikutnya.

1. Rugi Modal Jangka Pendek: STCL dapat dikompensasikan dengan STCG atau LTCG lainnya di tahun yang sama selama delapan tahun ke depan.
2. Kerugian Modal Jangka Panjang: LTCL hanya dapat di-set off terhadap LTCG pada tahun yang sama atau dapat diteruskan selama delapan tahun ke depan.

Poin-poin penting dari tip untuk para pedagang adalah bahwa Anda harus mencatat menyimpan catatan yang akurat dari kerugian dan keuntungan yang Anda buat untuk mengimbangi kerugian dengan keuntungan dan mengurangi pajak capital gain.

Disarankan Baca: Software Pajak Penghasilan Gratis Terbaik untuk eFiling Pajak, Pengembalian IT dan TDS

• Perdagangan sebagai Badan Usaha

Jika Anda adalah pedagang bernilai tinggi dengan sumber pendapatan utama Anda dari perdagangan saham dan investasi, disarankan agar Anda pindah ke tingkat yang lebih tinggi dan memperdagangkan saham sebagai entitas daripada hanya sebagai sumber pendapatan.

Manfaat terbaik dari tips ini bagi para pedagang adalah pendapatan akan diperlakukan sebagai pendapatan bisnis daripada keuntungan modal. Pajak Capital Gain dihitung langsung atas semua keuntungan yang diperoleh dari penjualan, sedangkan pendapatan bisnis dihitung hanya setelah dikurangi semua biaya.

Anda dapat mengklaim semua pengeluaran lain yang telah Anda keluarkan untuk mendapatkan penghasilan ini seperti sewa, depresiasi, gaji, tagihan telepon, dan biaya internet.

Contoh

Meskipun ada ribuan aturan yang terkait dengan ini, berikut adalah contoh sederhana untuk pemahaman dasar.

Jika Anda telah membawa stok 10 lakh dan menjualnya dengan harga 15 lakh dalam enam bulan. Biaya yang dikeluarkan adalah 20K sebagai perantara.

Capital Gain sebagai Sumber Pendapatan:

Capital Gain = 10 lakh – 15 lakh – 20 ribu = 4 lakh 80 ribu

Pajak = 15,6% * 4.80.000 = 74.880

Sebagai Pendapatan Bisnis:

Laba = 4,80,000 – Sewa – depresiasi (komputer, perabot kantor, smartphone) – tagihan (internet, telepon) = Asumsikan 1,50,000

Pajak = 31,2% * 1,50,000 = 46,800.

Oleh karena itu, berdagang sebagai bisnis dapat menghemat banyak pajak jika Anda adalah pedagang bervolume tinggi. Pedagang bervolume rendah tidak boleh berdagang sebagai bisnis karena rumit dan membutuhkan banyak kepatuhan pemerintah.

Bagaimana Cara Menghitung Pajak Anda Secara Akurat dengan ClearTax?

Perangkat Lunak Pajak Penghasilan ClearTax dapat membantu Anda menghitung kewajiban pajak Anda dan menghemat pajak Anda dengan benar. ClearTax digunakan oleh ribuan pembayar pajak dan usaha kecil di seluruh India untuk mengelola pajak penghasilan dan GST mereka. ClearTax dapat membantu Anda untuk:

• Akurat menghitung semua Capital Gain berdasarkan tanggal akuisisi dan penjualan.
• Mengisi semua biaya sambil menghitung Capital Gain untuk tahun tertentu.
• Hitung Biaya Akuisisi Terindeks yang tepat untuk keuntungan modal Anda yang berlaku.
• Ganti kerugian dengan keuntungan tahun-tahun berikutnya sesuai peraturan.

*Pengecualian ini datang dengan beberapa klausa dan pengecualian. Harap ikuti saran profesional jika memilih salah satu dari pengecualian ini.

Kategori Terkait: Perangkat Lunak GST | Perangkat Lunak Manajemen Biaya | Perangkat Lunak Penagihan Hutang | Software Akuntansi | Perangkat Lunak Pasar Saham | Perangkat Lunak CryptoCurrency