Steuerspartipps für Händler und Anleger in Aktien und Investmentfonds

Steuerersparnis ist das Wort, das jeder liebt – Regierung ausgeschlossen! Der Grund dafür ist einfach. Die Regierung erhebt Steuern auf praktisch alles Mögliche.

Im Jahr 2018 wurde Indien das einzige Land der Welt, das sowohl langfristige als auch kurzfristige Kapitalgewinne besteuert. Wenn Sie mit den großen Worten verwirrt sind, bleiben Sie noch ein paar Minuten bei diesem Artikel, um es herauszufinden.

Einige Jahre zuvor waren die meisten Steuern auf Investmentfonds, Dividenden und langfristige Kapitalgewinne steuerfrei, was die meisten Angestellten und Selbstständigen dazu ermutigte, an der Börse zu investieren. Aber jetzt haben sich die Dinge geändert, und die Regierung war etwas aggressiv gegenüber Investoren und Händlern.

Mit einigen Kenntnissen in Besteuerung und Steuerplanung können Sie jedoch jedes Jahr mehr als 150.000 INR an Steuern sparen. In diesem Artikel werden einige einfache, intelligente Steuerspartipps für Trader und Investoren vorgestellt.

Das Wichtigste zuerst: Das grundlegende Verständnis von Steuerbegriffen und -regeln

Bevor ich Ihnen direkt erkläre, wie Sie Steuern oder Steuersparideen sparen können, sind hier einige Begriffe und Steuerregeln, die Sie im Zusammenhang mit der Besteuerung von Handels- und Investmentfonds verstehen müssen.

Hinweis: Alle Regeln und Terminologien beziehen sich ausdrücklich auf den Aktienhandel und Investmentfonds. Sie gilt möglicherweise nicht für den Verkauf anderer Kapitalanlagen wie Wohneigentum oder Grundstücke.

Kapitalgewinn: Jeder Gewinn aus dem Verkauf von Aktien, Schulden, Aktien, Investmentfonds, Anleihen, Kapitalanlagen usw. ist ein Kapitalgewinn.

• Kapitalgewinn = Verkaufsvorgang – Kaufpreis – Ausgaben
• Besteuerung: Auf den Veräußerungsgewinn wird je nach Haltedauer ein Pauschalsatz von 10,4 % (inkl. Cess) bzw. 15,6 % (inkl. Cess) erhoben.

Langfristiger Kapitalgewinn (LTCG): Immer wenn Sie Aktien/Aktien/Aktien oder Aktienfonds verkaufen, nachdem Sie sie länger als 12 Monate gehalten haben, wird der daraus resultierende Gewinn/Verlust als langfristiger Kapitalgewinn/-verlust bezeichnet.

• Steuerpflicht: Gewinne bis zu 1 Lakh sind steuerbefreit. Der Rest des Betrags ist mit 10,4 % (einschließlich CESS) zu versteuern.

Kurzfristiger Kapitalgewinn: Wenn Sie Aktien/Eigenkapital/Aktien oder Investmentfonds verkaufen, nachdem Sie sie weniger als 12 Monate gehalten haben, wird der daraus resultierende Gewinn/Verlust als kurzfristiger Kapitalgewinn/-verlust bezeichnet.

• Steuerpflicht: Straight 15,6 % (einschließlich CESS)

Equity Investment Fund: Investmentfonds mit einer Aktienquote von mehr als 65 %.

• Steuerpflicht:

1. LTCG: Wenn Sie Investmentfonds länger als ein Jahr halten, sind die Gewinne bis zu 1 lakh befreit, und der Rest wird mit 10 % besteuert.
2. STCG: Wenn Sie Investmentfonds für weniger als ein Jahr halten, werden die Gewinne mit 15 % besteuert.

Debt Investment Fund: Investmentfonds mit weniger als 65 % Aktienquote.

• Steuerpflicht:

1. LTCG: Wenn Sie Schuldfonds länger als drei Jahre halten, sind die Gewinne bis zu 1 lakh von der Steuer befreit, und der Rest wird mit 20,8 % mit Indexierung besteuert.

Hinweis: Gewinne aus Schuldverschreibungsfonds gelten nur dann als LTCG, wenn die Haltedauer mindestens 36 Monate beträgt. (Während bei allen anderen Transaktionen eine langfristige Haltung berücksichtigt wird, wenn sie mindestens 12 Monate gehalten werden, sind es bei Debt Investment Fund 36 Monate. Daher müssen Sie länger warten, um Steuern zu niedrigeren Sätzen zu zahlen.)

2. STCG: Wenn Sie Schuldtitelfonds für weniger als drei Jahre halten, werden die Gewinne zu Standardplattensätzen besteuert.

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10 Steuerspartipps für Händler und Investmentfondsanleger an der Börse

• Investieren Sie in ELSS
• Investieren Sie für eine längere Laufzeit
• Sei clever mit Dates
• Halten Sie es unter der Freigrenze
• Wohneigentum kaufen
• Reinvestieren Sie in notifizierte Anleihen
• Bewahren Sie alle Spesenabrechnungen auf
• Nutzen Sie die Kraft der Indexierung
• Verwalten Sie Ihr Portfolio
• Handel als Wirtschaftseinheit

Wie Sie jetzt wissen, die grundlegenden Terminologien und die Besteuerung von Kapitalgewinnen. Kommen wir zum Steuersparen.

Als Investor könnten Ihre Renditen von 20 % auf 16 % sinken, wenn Sie Ihre Steuern nicht richtig planen. Die nachstehenden Steuerspartipps für Gewerbetreibende beruhen nicht auf Schlupflöchern oder der Ausnutzung von Erleichterungen.

Diese Trader-Tipps zum Steuersparen sind zu 100 Prozent legale und echte Methoden zum Steuersparen. Die indische Regierung bietet einige Möglichkeiten zur Steuerersparnis, um Investitionen anzukurbeln und Einsparungen zu fördern.

• Investieren Sie in ELSS

Die ersten und wichtigsten Tipps für Trader zur Steuerersparnis sind die Geltendmachung eines 80C-Abzugs in Ihrer Einkommensteuererklärung. ELSS ist ein abzugsfähiger Aktienfonds. Wenn Sie jedes Jahr 1.50.000 in einen ELSS investieren, können Sie 46.800 sparen (vorausgesetzt, Ihr Jahreseinkommen beträgt mehr als 10 Lakhs).

Das Beste am ELSS-Sparen ist, dass Sie mit dieser Investition Steuern sparen können, egal ob Sie angestellt, selbstständig oder beruflich tätig sind.

• Investieren Sie für eine längere Laufzeit

Wie oben erwähnt, wird LTCG mit niedrigeren Steuersätzen (10 %) als STCG (15 %) besteuert. Wenn Sie also Investitionen tätigen, versuchen Sie, die Investition länger als ein Jahr zu halten, um die überschüssigen 5 % des Gewinns zu sparen. Außerdem gilt für LTCG eine Freigrenze von 1 Lakh, die Sie für STCG nicht in Anspruch nehmen können.

• Sei clever mit Dates

Der wichtigste Grund, Ihnen am Anfang des Artikels von STCG und LTCG zu erzählen, war, Sie über die Bedeutung von Datteln aufzuklären.

Notieren Sie immer Ihre Kaufdaten und planen Sie, bevor Sie Aktien verkaufen möchten. Sie können Aktien oder Investmentfonds noch ein paar Tage länger verkaufen, um in die niedrigeren Steuersätze von LTCG zu fallen.

Beispiel

Angenommen, Sie haben am 31. Dezember 2021 in einen Börsengang investiert und möchten die Aktie nach einem Jahr verkaufen, versuchen Sie, sie nach dem 1. Januar 2023 zu verkaufen. Wenn Sie die Aktien am oder vor Ablauf eines Jahres verkaufen (was die meisten Leute tun, wenn Sie sehen einen Preisanstieg), wird Ihnen eine Freigrenze von 1 Lakh entzogen, und Sie würden nach STCG mit einem hohen Satz besteuert, dh 15,6%.

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• Halten Sie es unter der Freigrenze

Für LTCG wird eine Befreiung von 1 Lakh gewährt. Wenn Sie kein hochwertiger regelmäßiger Anleger sind, können Sie Ihre Aktien oder Investmentfonds so planen, dass die Kapitalgewinne die Freigrenze nicht überschreiten.

Um dies richtig zu tun, müssen Sie ein Geschäftsjahr verstehen. Das Geschäftsjahr beginnt am 1. April des Jahres und endet am 31. März des Folgejahres. Alle während dieses Zeitraums erzielten Gewinne werden als Kapitalgewinn für das Jahr bezeichnet.

Wenn Sie in einem Geschäftsjahr bereits einen Gewinn von 1 Lakh erzielt haben, halten Sie die Verkäufe Ihrer anderen Investitionen für das nächste Geschäftsjahr bereit.

• Wohneigentum kaufen*

Wahrscheinlich einer der hilfreichsten Steuerspartipps für Trader und Anleger. Wenn Sie trotz aller Abzüge, Befreiungen und Planungen eine beträchtliche Menge an LTCG haben, kaufen Sie ein Wohnhaus, und die LTCG wird von den Steuern befreit. (§ 54 Finanzgesetz).

Beispiel

Sie haben Aktien zu 20 Lakhs gekauft und zu 51 Lakhs verkauft, nachdem Sie sie länger als 1 Jahr (Aktien) oder 3 Jahre (Schuldenfonds) gehalten haben. Hier ist, wie viel Sie besteuert werden, wenn Sie kein Wohnhaus kaufen.

Kapitalgewinn = 51 Lakh-20 Lakh = 31 Lakh

Steuerpflichtiger Kapitalgewinn nach Befreiung: 31 Lakh – 1 Lakh (Befreiung) = 30 Lakh

Steuerschuld = 30 Lakh * 10,4 % (Steuer + Abgabe auf LTCG) = 3 Lakh 12 Tausend.

Investieren Sie die gesamten Verkaufserlöse (51 Lakh) in den Kauf eines neuen Wohnhauses innerhalb eines Jahres ab dem Verkaufsdatum und sparen Sie die gesamte Steuer von 3 Lakh 12.000.

• In notifizierte Anleihen reinvestieren*

Wenn Sie bereits ein Wohnhaus besitzen, können Sie den Abzug nach § 54 wie oben erwähnt nicht geltend machen. Allerdings können Sie den Verkaufserlös langfristiger Kapitalbeteiligungen in notifizierte Staatsanleihen oder Wertpapiere reinvestieren.

Sie müssen die Anleihe oder das Wertpapier innerhalb von 6 Monaten nach dem Verkaufsdatum des Anlagevermögens kaufen, um die Befreiung in Anspruch nehmen zu können. Die maximal zulässige Investition beträgt 50 Lakhs (zweimal im Jahr).

• Bewahren Sie alle Spesenabrechnungen auf

Wie ich bereits erwähnt habe,

Kapitalgewinn = Verkaufsvorgang – Kaufpreis – Ausgaben

Die meisten Neuanleger machen den gleichen Fehler, indem sie die Maklergebühren, Provisionen und andere Gebühren, die beim Kauf und Verkauf von Aktien anfallen, nicht aufzeichnen.

Die Geltendmachung entstandener Kosten senkt den Kapitalgewinn, was wiederum die Steuern senkt. Wenn Sie alle korrekten Daten über eine Excel-Tabelle oder eine Portfoliomanagement-App aufbewahren, können Sie Steuern sparen.

• Nutzen Sie die Kraft der Indexierung

Alle oben genannten Tipps zum Steuern sparen galten hauptsächlich für Aktien- und Aktienfonds, aber jetzt ist es an der Zeit für Fremdkapitalfonds. Schuldfonds werden im Allgemeinen mit höheren Sätzen belastet als Aktienfonds, aber LTCG auf Schuldtitel wird nach der Indexierung berechnet.

Beispiel

Wenn Sie einen Schuldfonds von NRV 1000 kaufen und ihn nach 5 Jahren zu 1500 verkaufen.

Im Normalfall (Aktien und Aktienfonds):

Gewinn = 1500 – 1000 = 500

Beim LTCG of Debt Fund ist dies nicht der Fall. Sie können die Kosteninflation aus einem bestimmten Diagramm anpassen. Wenn der entsprechende Indexkurs beispielsweise am Kaufdatum 100 und am Verkaufsdatum 120 beträgt, wird der Kapitalgewinn wie folgt berechnet

Für langfristigen Schuldfonds:

Gewinn =1500- [1000*(120/100)] = 300

Indexierungen sind ein komplexes Thema, das Sie Profis oder einer Einkommensteuersoftware wie ClearTax überlassen sollten. ClearTax berechnet automatisch den Kapitalgewinn nach der Indexierung und anderen angefallenen Kosten. Es berechnet Ihre Steuern und hilft beim Sparen.

• Verwalten Sie Ihr Portfolio

Akzeptieren Sie, dass es nicht immer Gewinne gibt, wenn Sie mit Aktien handeln. Die meisten Leute denken, dass Verluste nutzlos sind, aber selbst eine kaputte Uhr geht zweimal am Tag richtig, und das gilt auch für Verluste. Sie können Ihre Verluste mit Ihren Gewinnen im selben Jahr oder in den Folgejahren verrechnen.

1. Kurzfristiger Kapitalverlust: STCL könnte für die nächsten acht Jahre mit jedem anderen STCG oder LTCG im selben Jahr verrechnet werden.
2. Langfristiger Kapitalverlust: LTCL könnte nur mit LTCG im selben Jahr verrechnet oder auf die nächsten acht Jahre vorgetragen werden.

Die wichtigsten Punkte der Tipps für Händler sind, dass Sie genaue Aufzeichnungen über die Verluste und Gewinne führen sollten, die Sie erzielen, um den Verlust mit Gewinnen auszugleichen und die Kapitalertragssteuern zu senken.

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• Handel als Wirtschaftseinheit

Wenn Sie ein High-Value-Trader sind und Ihre Haupteinkommensquelle der Aktienhandel und Investitionen sind, wird empfohlen, dass Sie auf eine höhere Ebene wechseln und Aktien als Einheit und nicht nur als Einkommensquelle handeln.

Der beste Vorteil dieser Tipps für Händler ist, dass das Einkommen als Geschäftseinkommen und nicht als Kapitalgewinn behandelt wird. Kapitalertragssteuern werden direkt auf alle Verkaufsgewinne berechnet, während Geschäftseinnahmen erst nach Abzug aller Ausgaben berechnet werden.

Sie können alle anderen Ausgaben geltend machen, die Ihnen zur Erzielung dieser Einnahmen entstanden sind, wie Miete, Abschreibungen, Gehalt, Telefonrechnungen und Internetkosten.

Beispiel

Obwohl es Tausende von Regeln dazu gibt, hier ein einfaches Beispiel für das grundlegende Verständnis.

Wenn Sie Vorräte von 10 Lakh mitgebracht und sie in sechs Monaten für 15 Lakh verkauft haben. Die anfallenden Kosten betragen 20.000 als Maklergebühr.

Kapitalgewinne als Einkommensquelle:

Kapitalgewinn = 10 Lakh – 15 Lakh – 20.000 = 4 Lakh 80.000

Steuern = 15,6 % * 4.80.000 = 74.880

Als Betriebseinnahmen:

Gewinn = 4.80.000 – Miete – Abschreibung (Computer, Büromöbel, Smartphone) – Rechnungen (Internet, Telefon) = Angenommen 1.50.000

Steuer = 31,2 % * 1.50.000 = 46.800.

Daher könnte der Handel als Unternehmen viele Steuern sparen, wenn Sie ein Großhändler sind. Händler mit geringem Volumen sollten nicht als Unternehmen handeln, da dies kompliziert ist und die Einhaltung vieler behördlicher Auflagen erfordert.

Wie können Sie Ihre Steuern mit ClearTax genau berechnen?

Die ClearTax Einkommensteuersoftware kann Ihnen helfen, Ihre Steuerschulden zu berechnen und Ihre Steuern richtig zu sparen. ClearTax wird von Tausenden von Steuerzahlern und kleinen Unternehmen in ganz Indien verwendet, um ihre Einkommensteuer und GST zu verwalten. ClearTax kann Ihnen dabei helfen:

• Berechnen Sie genau alle Kapitalgewinne basierend auf dem Kauf- und Verkaufsdatum.
• Berechnen Sie alle Ausgaben, während Sie die Kapitalgewinne für ein bestimmtes Jahr berechnen.
• Berechnen Sie die genauen indexierten Anschaffungskosten für Ihre anwendbaren Kapitalgewinne.
• Verrechnen Sie die Verluste mit den Gewinnen der Folgejahre gemäß der Verordnung.

*Diese Ausnahmen beinhalten mehrere Klauseln und Ausnahmen. Bitte lassen Sie sich professionell beraten, wenn Sie sich für eine dieser Ausnahmen entscheiden.

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